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1. 2008年工资薪金税前合理列支问题 [40%]

... /> 1、某合同工公司每天按80元计算薪酬：例如9月份出勤23天，其中出差汕头市经济特区2天、出差东莞2天、星期天加班1天、夏天降温费每天3元。总薪酬为23天×80元=1840元，制表发放薪酬分别为基本工资560元、岗位工资360元、出...

分类:专家答疑 时间:20071102

2. 增值税纳税申请报表 [39%]

...:想请教一下两个问题：1.免抵退税申报汇总表上的第23栏（上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额）有数据，第30栏（上期结转免抵退抵减额）有数，如果该企业清算时，此两栏的数该如何处理？需不需要结转到增值税...

分类:专家答疑 时间:20170310

3. 出售08年前固定资产的会计处理 [39%]

... 借：应交税费－增值税－销项税额 6/1.04*0.04＝0.23 贷：应交税费－增值税－减免增值税 0.23 借：应交税费－增值税－减免增值税 0.23 贷：固定资产清理 0.23 最后结转清理至营业外支出

分类:专家答疑 时间:20090824

4. 苏地税函 2012 23号 有奖定额不允许用 [39%]

提出如下问题:1.苏地税函 2012 23号 有奖定额2013.08.01以后不允许再用。是不 是2013.08.01 以后有奖定额发票报销也不允许税前列支？ 2.出售2009.02购买的商务汽车，购买时缴纳 10%消费税，出售时开增值...

分类:专家答疑 时间:20130716

5. 23年累计未分配利润-100万，24年1-6月实现净利润300万，累计未分配利润200万。若在中期提取法定盈余公积金，基数是按净利润300万提取还是按未分配利润200万提取？ [39%]

提出如下问题:23年累计未分配利润-100万，24年1-6月实现净利润300万，累计未分配利润200万。若在中期提取法定盈余公积金，基数是按净利润300万提取还是按未分配利润200万提取？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：...

分类:专家答疑 时间:20240417

6. 财税（2012）23文的 [38%]

提出如下问题:财税（2012）23文规定把企业收到的财政资金明确规定为两种财务处理方式1、企业收到资本性财政性资金，列作国有实收资本或股本，企业股东（大）会或董事会、经理办公会等决策机构应当出...

分类:专家答疑 时间:20121213

7. 企业所得税年报 [38%]

...如下:1、年度申报表： 六、应纳所得税额（23×24） 减：减免所得税额（填写A107040） 2、A107040《减免所得税优惠明细表》填报说明 本表适用于享受减免所得税优惠的纳税人填报。纳税人根据税法及相关税收政...

分类: 时间:20150519

8. 2015年1月2日刚收到2014年12月23日开的增值税专用发票 [38%]

提出如下问题:2015年1月2日刚收到供应商开具的一张增值税专用发票，费用所属期是2014年，但是因业务人员没有及时交财务抵扣。请问我们该怎样处理. 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20150102

9. 代销商品的涉税问题 [38%]

...品交付乙公司。 借：应收账款——乙公司 23 400 贷：主营业务收入——销售XX商品 20 000 应交税费——应交增值税（销项税额）3 400 借：主营业务成本——销售XX商品　　　　12 000 贷：库存商...

分类:专家答疑 时间:20200407

10. 账务及所得税问题 [37%]

...1月收到一张2024年1月5日开具的费用发票，而业务发生在2023年11-12月。2、在2023年12月财务上没有预提该费用，也没有付款。请问老师：1、2024年1月付款，如何进行账务处理。2、该笔费用在2023年所得税前可否扣除。如何进行账务...

分类:专家答疑 时间:20240126