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1. 国家标准的《固定资产分类与代码》 [40%]

...方米 01 1 2 01 耕地 平方米 01 1 2 03 林地 平方米 01 1 2 05 牧草地 平方米 01 1 2 07 园地 平方米 01 1 2 99 其他农林牧渔业生产用地 平方米 01 1 9 其他生产用地 平方米 01 1 9 01 盐田用地 平方米 01 1 9 99 其他未予分类的生产用...

分类:专家答疑 时间:20100928

2. 固定资产进项税抵扣的具体分类 [39%]

...房屋或者场所，具体为《固定资产分类与代码》（GB/T14885-1994）中代码前两位为“02”的房屋；所称构筑物，是指人们不在其内生产、生活的人工建造物，具体为《固定资产分类与代码》（GB/T14885-1994）中代码前两位为“03”的构...

分类:专家答疑 时间:20110913

3. 5月1日前发货，5月1日后是否可以开具17%的发票 [38%]

...发票的，应当按照原适用税率补开。”什么意思？ 5月1日前发的货，没有在“未开票收入”填列！是否可以在5月1日后开具17%的发票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按税法规...

分类: 时间:20180426

4. 5月1新政后发票怎么办？ [38%]

...>提出如下问题:老师：您好！请教一下，关于增值税率5/1日后调整的，如果是5月1日前发生的业务，5月1日以后开票是否可以按调整前的税率?还是5月1日以后一律按照新税率开票? 取得17%或11%专票，必须在5月1日前认证吗？...

分类:专家答疑 时间:20180412

5. 增值税率调整后，房地产企业5月1日前签订的甲供材合同和建筑工程类合同在5月1日后开多少税率？ [38%]

...nt>提出如下问题:我公司是一家房地产开发公司，2018年5月1日后增值税率由17%和11%降为16%和10%,我司对5月1日后的开具的发票税率把握不准，请教以下问题： 第一类是甲供材类也即是购买货物类 第一种情况：合同在201...

分类:专家答疑 时间:20180521

6. 年报报表填写问题 [38%]

...ont>提出如下问题:老师：我在申报中有个问题，就是A105050职工薪酬纳税调整明细表第13行第一列3073905。5跟 A104000期间费用明细表第一行第1+3列1904453。6 这两项不满足逻辑关系，差额1169451。9是记入开发间接费用中的...

分类:专家答疑 时间:20150520

7. 营改增后不动产进项税额抵扣的问题 [38%]

...nt>提出如下问题:老师，您好： 我公司在2016年5月1日前有许多的在建工程没有完工结算，还有一些已签订合同，但实际工期却延后的项目。 问： 在5月1日前已经完工但没有做完工结算的项目，在5月1日...

分类:专家答疑 时间:20160722

8. 物管费不同税种确认时间 [38%]

...公司A，与业主签订的物管协议约定“业主每季度第个月5日前缴交该季度的物业管理”，问题1：A公司于1月5日收到业主1-3月（第一季度）的物业管理费 2000元，并开具了发票给业主。请问，第一季度（1-3月）的物业管理费A公司增...

分类:专家答疑 时间:20251117

9. 单位100万房产原值，将其中10万元原值出租，收取租金5万元，应纳房产税是不是为5*12%+（100-10）*（1-30%）*1.2%，出租的原值能在计算自营房产原值时扣除了的吧 [38%]

...单位100万房产原值，将其中10万元原值出租，收取租金5万元，应纳房产税是不是为5*12%+（100-10）*（1-30%）*1.2%，出租的原值能在计算自营房产原值时扣除了的吧 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20151012

10. 续问停产损失中不得税前扣除的折旧 [38%]

...折旧可以税前扣除。 《固定资产分类与代码》（GB/T14885-1994） 代码 固定资产分类名称 一、土地、房屋及构筑物 01 土地 01 1 生产用地 01 1 1 工业生产用地：生产车间用地、矿山用地、其他工业生产用地 01 1 2 农林牧渔业...

分类:专家答疑 时间:20150410