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10101. 新三板股权转让的个税问题 [30%]

...东在今天协议交易100万元股，交易价格每股1元。公司2015年年报每股净资产5.5元（原值是每股1元），请问，该股东是否需要按（每股净资产5.5元-每股交易1元）*100万股计缴交个人所得税？公司要在什么时候完成代扣代缴申报纳税...

分类:专家答疑 时间:20160428

10102. 个人不动产租赁 [30%]

...条例》第四条的规定）。 　　2.增值税：以租金收入的5%计算缴纳 　　3.城市维护建设税及教育费附加：以实际缴纳的营业税税额乘以城建税率（按纳税人所在地不同适用7%、5%、1%三档税率）和教育费附加率3%计算缴纳。 　　4...

分类:专家答疑 时间:20160505

10103. 关于新建办公楼通讯设备采购及安装能不能抵扣的问题？ [30%]

...敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、5月1日前发生的业务。看是否构成不动产在建工程。若构成即使取得增值税专用发票也不能抵扣进项税。反之，则可以抵扣进项税。 2、是否构成不动产在建工程请查询...

分类:专家答疑 时间:20160511

10104. 营改增后老项目开发票 [30%]

...nt>提出如下问题:我公司4月份订立建筑合同，合同约定5月1日后有60%付款结算。5月1日后接收的增值税发票能否抵扣？另对于新老项目的判别依据是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类: 时间:20160528

10105. 新建公路和轨道交通项目如何缴纳增值税 [30%]

...分期抵扣暂行办法》的公告 国家税务总局公告2016年第15号 第二条 增值税一般纳税人（以下称纳税人）2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额应按照...

分类:专家答疑 时间:20160602

10106. 关于营该增后填报问题 [30%]

...计税6%征收率那行填吗？ 问题2：收取的柜台租赁费开具5%的增值税专票或普票，账务处理为其他业务收入，请问：这部分收入也是填简易计税5%征收率那行对吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类: 时间:20160607

10107. 房地产回迁 [30%]

提出如下问题:房地产企业5月1日以前交房的毛地出让回迁房尚未开票如何进行处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.所述情形目前没有专门明确规定。...

分类:专家答疑 时间:20160613

10108. 有限合伙公司转让限售股的增值税问题 [30%]

提出如下问题:有限合伙公司在2016年5月1日前转让限售股需交5%的营业部，5月1日营改增后应按什么税率交增值税，增值税的缴交基数是交易额还是差额？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20160614

10109. 车间修理费 [30%]

...税代开增值税专用发票，税率（征收率）是3%。 2.2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二年抵扣...

分类:专家答疑 时间:20160614

10110. 建筑业一项合同中 [30%]

...如下问题:专家您好,我公司是建筑业一般纳税人,2016年5月1日后签订一项合同,由于工程内容分为两部分,一部分适用11%税率,另一部分采取3%简易办法征收,因为工程的特殊性没办法分签合同,但合同都能清晰注明,请问专家我单位可...

分类:专家答疑 时间:20160614