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1861. 今年补交增值税的账务处理 [7%]

...如下问题:我公司在税务检查中，查出本年少交增值税1000元，本月补交增值税1000元，如何做会计分录？相应的地税是否也要补交？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:本年度少交的增...

分类:专家答疑 时间:20110920

1862. 我司情况如下，增值税问题怎么处理 [7%]

...动要求我司另开立一个专户专户（移动把货物3000万中的1000万给社会销售商A销售，A的回款打到我司开立的账户，移动有权随时把专户的钱划到自己的账户）。社会销售商回款是1100万元，并且移动要求我司给A开票开出1100万元，...

分类:专家答疑 时间:20110926

1863. 企业所得税 [7%]

...收账款收入，同时又有预收账款结转收入，1-9月利润总额1000万，上年度已预交企业所得税20万。本季度应如何计算缴纳企业所得税？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按1000万＊25%...

分类:专家答疑 时间:20111008

1864. 代理业务帐务处理 [7%]

...企业做代理业务，此业务属于政府补贴项目，政府年补助1000万元（列营业外收入），甲企业付我公司款800万元，我公司为其支付的铁路费用、海关费用等需1000万元，请问老师，上述2笔款项可以通过往来挂账，而多付出的差额200...

分类:专家答疑 时间:20111009

1865. 已开出发票跨月后退回涉税事宜 [7%]

...，现需对发票做退回处理，并执行新的单位运价重新开票1000万元。现在我公司面临的问题是，8月初已向地税局足额（2000万元）申报并已缴纳了营业税，我公司也已经做了相关账务处理，10月份如果重新开票，账务处理需要对已...

分类:专家答疑 时间:20111014

1866. 134209续 [7%]

...土地500万元，入账无形资产，之后建厂房、办公楼，房产1000万元，入固定资产；现土地房屋全部卖掉。土地作价2500万元，房屋作价2000万元，请问营业税按下列那种计算正确？ 1、 土地：（2500-500）*5%=100万元 房屋...

分类:专家答疑 时间:20111029

1867. 不竞争费是否可以在税前列支 [7%]

...位管理人员不再从事同行业或任职,我公司支付不竞争费1000万元.今年五年不竞争期到期,我们也支付完不竞争费.当时我们咨询过地税,得到答复是不属于流转税征收范围,只要缴纳20%的个人所得税.但现在国税认为没有合法票据,不能...

分类:专家答疑 时间:20111031

1868. 母子公司的房地产项目 [7%]

...有母公司为抬头的。假如母公司向子公司收取项目补偿费1000万元，其中包括以母公司为抬头的项目实际支出成本800万元和多收的200万元。 问题：1、母公司向子公司收取的补偿费需要开发票还是收据？可否列为子公司的此...

分类:专家答疑 时间:20111101

1869. 补充续问134751问题 [7%]

...有母公司为抬头的。假如母公司向子公司收取项目补偿费1000万元，其中包括以母公司为抬头的项目实际支出成本800万元和增值的200万元。 补充：不是母子公司合作建房，用地为社会用地，直接将土地证办理到子公司名下...

分类:专家答疑 时间:20111102

1870. 资本投入和撤走税收问题 [7%]

...问题:我公司现注册资本500万，现有战略投资者愿意出1000万占50%的股份，会计上如何做，三年后该资金撤走时有啥税要交，应注意什么问题 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：银...

分类:专家答疑 时间:20111107