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22681. 关于软件企业所得税减免问题 [26%]

...ont color=red>俱乐部会员提出如下问题:1、我公司于2007年8月在北京注册，企业类型是内资，从事软、硬件的开发销售，目前还是小规模纳税人，2008年5月取得软件企业证书（公司开业时已认定为高新，但2008年未重新认定）...

分类:专家答疑 时间:20081024

22682. 代扣代交企业所得税 [26%]

...时间1个月，08年9月派人进行设备调试及技术指导，时间2个月，请问我公司是否应为A外国企业代扣企业所得税？ 2、B外国企业（系签订税收协定国家）销售设备给我公司，并提供设备调试及技术指导等培训服务，08年1月派...

分类:专家答疑 时间:20081106

22683. 旧车转让如何纳税问题 [26%]

...提折旧后以净值转让。请问1、这样账务处理是否正确？2、涉及什么税吗？如何申报？ 二、以下按几年计提折旧。1、电视机、冰箱单位价值在1800元，按几年计提折旧税务认同？2、床及床上用品是否可以计入固定资产？如...

分类:专家答疑 时间:20081201

22684. 股票投资损失 [26%]

俱乐部会员提出如下问题:1.公司2007年3月在证券交易所购买了某一股票,今年2月又购买了另一股票,2008年底都没有销售,请问:这二种股票年底会计上处理有何区别? 2.若是在2008年卖掉亏损了,所得税汇算时又...

分类:专家答疑 时间:20081209

22685. 09年处置机器设备,卖价不超过原值,是否需交增值税? [26%]

...交增值税吗？如果不交，对方是不是也无法低扣？ 2、我们公司不是上市公司，没有执行新会计制度，福利费、职工教育经费我们一直按14%、2.5%比例提取着，年底需做纳税调整吗？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20081218

22686. 58894号第三次续问？ [26%]

俱乐部会员提出如下问题:2008年12月18日，N公司在进行企业所得税汇算清缴时，又发现: 1、 实支职工教育经费： 390,000元，以前年度贷方余额290,000元，按工资总额21,000,000*2.5%计算2008年度可列支职工...

分类:专家答疑 时间:20081218

22687. 关联企业问题 [26%]

...他的岳父有经营业务往来,算不算关联企业? 2.从银行贷款借给另一个公司(非关联企业),时间二年,利息未收, 年报是否要纳税调整? 谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20081226

22688. 母子公司借款利息 [26%]

...银行利率相等，能否在税前扣除？有无比例限制？ 2、我公司从08年末开始计提坏账准备金（现未计提），以前年度由母公司计提，今年有何规定？是否经税务局审批？如何做账？ 3、公司汽车的任何保险费支出都能在...

分类:专家答疑 时间:20081228

22689. 营业收入包括 [26%]

...收入。 1.主营业务收入 （1）销售货物 （2）提供劳务 （3）让渡资产使用权 （4）建造合同 2.其他业务收入 （1）材料销售收入 （2）代购代销手续费收入 （3）包装物出租收入 （...

分类:专家答疑 时间:20090106

22690. 09年开的属于08年的票据 [26%]

...乐部会员提出如下问题:老师您好。我公司应属于2008年的技术服务费200万元，款项在2008年初就已经支付，但是对方一直没有给我公司开发票。09年2月份取得他们开来的内容为：08年服务费的发票 200万元。请教专家：这笔...

分类:专家答疑 时间:20090205