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27411. 小额贷款公司有关问题 [25%]

...>提出如下问题:老师： 我公司是山东潍坊2010年成立的小额贷款公司，请教两个问题：1.我公司在发放贷款时预先扣除6个月利息，即借：贷款100 贷：银行存款90 应付帐款10，这10元钱地税局要求在收到时即作收入交...

分类:专家答疑 时间:20120425

27412. 公司装修领用材料增值税抵扣及分摊问题 [25%]

...入当期“营业外支出”。这样账务处理是否正确？ 2、因为装修属于增值税“非应税”项目。购入材料的进项税额，计入装修的成本。 以上有个矛盾的问题是，如果将这部份装修费用记入“固定资产-固定资产装修”这...

分类:专家答疑 时间:20120510

27413. 两个急问题 [25%]

...如果按照这种模式操作，我们应该注意哪些问题？ 2、公司收到一张运输发票，该公司注册地在A地，但该公司在B税局代开的运输发票，请问，运输单位或个人可以跨注册地申请代开运输发票吗，如果可以，是那个文件规定...

分类:专家答疑 时间:20120510

27414. 技术付费问题 [25%]

...由B公司负责，但B公司要求提取技术服务费按销售总额的2.5%，问题一：C公司按营业税，税前提取，税务有要求吗？问题二：如果对方提供发票就不能减销售收入直接进费用，提成部分的营业税照缴纳？问题三：技术服务费是服...

分类:专家答疑 时间:20120510

27415. 股权 转让是否缴个人所得税 [25%]

...人所得税计税依据核定问题的公告》 国家税务总局公告2010年第27号 二、计税依据明显偏低且无正当理由的判定方法 　　（一）符合下列情形之一且无正当理由的，可视为计税依据明显偏低： 　　1.申报的股权转让价格低于...

分类:专家答疑 时间:20120511

27416. 从事疏菜种植纳税问题 [25%]

...华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国国务院令2008年第538号 规定： 第十五条　下列项目免征增值税： 　　（一）农业生产者销售的自产农产品； 2、企业所得税： 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中...

分类:专家答疑 时间:20120511

27417. 关于股权转让 [25%]

...人所得税计税依据核定问题的公告》 国家税务总局公告2010年第27号 二、计税依据明显偏低且无正当理由的判定方法 　　（一）符合下列情形之一且无正当理由的，可视为计税依据明显偏低： 　　1.申报的股权转让价格低于...

分类:专家答疑 时间:20120514

27418. 所得税汇算清缴 [25%]

...业所得税法实施条例》 （中华人民共和国国务院令第512号） 第四十一条规定：“企业拨缴的工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，准予扣除。” 自2010年7月1日起，企业拨缴的职工工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分...

分类:专家答疑 时间:20120514

27419. 业务招待费税前扣除办法 [25%]

...会员：您提出的问题专家解答如下:4.5*60%=2.7万元，1000*0.005=5万元，则谁小按谁扣除，可以扣除2.7万元。

分类:专家答疑 时间:20120515

27420. 关联企业认定 [25%]

...销等方面，存在直接或者间接的拥有或者控制关系； 2、直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制； 3、其他在利益上相关联的关系。 关联企业的判定 1、相互间直接或者间接持有其中一方的股份总和达到25%或以上的...

分类:专家答疑 时间:20120515