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28631. 预提所得税（续16157） [26%]

...付商标使用费，规定税金由我公司承担，如果发票金额为10000美金，那么营业税为10000*汇率*5.05%，预提所得税为（10000*汇率-营业税）*10%，然后向国外付汇10000美金，以上程序对么？我公司还向本部交纳技术使用费，税金规定由我...

分类:专家答疑 时间:20060628

28632. 编制现金流量表 [26%]

...某企业某期只发生了三笔会计分录，无其他业务： 1、5日借：预付账款50万元　贷：银行存款50万元 2、10日借：营业费用20万元　贷：预付账款20万元 3、30日借：本年利润20万元　贷：营业费用20万元 银行存...

分类:专家答疑 时间:20060717

28633. 关于增值税进项税抵扣 [26%]

...地，现在补开2023年的成本发票（可抵9%），但在2023年5月31日前，是小规模纳税人，6月1日后一般纳税人，如查现在补开的成本发票，可全额抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好 6月1日后一般纳税人成本发...

分类:专家答疑 时间:20240826

28634. 员工持股计划股权交易 [26%]

...如下问题:我公司2个投资人因其公司原因退出投资，共计1700万（A于2017年投入1200万，占股220万，B于2022年投入500万，占股44万），退出时约定支付A公司1603万，支付B公司604万，之前分红368.54万元。 现将收回的264万股作为3个员工...

分类:专家答疑 时间:20241225

28635. 一般贸易进口设备，再出口国外退税问题 [26%]

提出如下问题:2012年一般贸易方式，进口一台设备，进口环节缴纳13%增值税。现在再出口该设备到国外 1、出口环节是否交税？ 2、出口后续是否涉及国地税税务局方面的退税业务？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根...

分类:专家答疑 时间:20250224

28636. 长期挂帐预收款转收入增值税问题 [26%]

...同，退回预交的装修首付款。（常规客户签订合同交款，1年内会完成装修服务） 1. 请问针对这种情况，我公司想把预收客户的装修款转收入，可以吗？ 2.若可以转收入，请问是转“营业外收入”还是跟正常进行装...

分类:专家答疑 时间:20250618

28637. 分包问题 [26%]

...缴税款操作程序 5.分包人会计处理 n （1）根据完工进度和工程价款结算帐单确认收入 借：应收帐款—应收工程款 贷：主营业务收入 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金——应交...

分类:专家答疑 时间:20060921

28638. 土地增值税清算 [26%]

俱乐部会员提出如下问题:1.对于房屋销售代理公司如何征收土地增值税？它是我广州内资房地产开发公司的子公司，我低价转让给它后，它高价卖出，差额归它。 2.作为扣除项目的房地产开发费用，如...

分类:专家答疑 时间:20061129

28639. 22495续问 [26%]

俱乐部会员提出如下问题:1、2003年5月1日起执行的财税（2003）26号文是否执行中； 2、如果执行中，应如何操作和注意什么问题？ 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20061208

28640. 外商企业所得税汇算清缴 [26%]

...地使用证》）。2005年6月一期A组团办理了入住，于2006年1月取得竣工验收报告后办理了产权转移，财务以此从“预收账款”结转了“销售收入”，并得到了A组团不再预缴外商企业所得税的税务局批件。B、C组团也基本销售完毕（...

分类:专家答疑 时间:20061228