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1111. 纳税调整问题 [8%]

...=red>提出如下问题:2008年度，我公司发放工资总额300万元，福利费列支30万元，本年发生误餐费10万元，从成本中列支，2008年度所得税汇算用做纳税调整吗？请详细讲解。我的做法是：福利费列支限额为：300*14%=52，误餐费...

分类:专家答疑 时间:20120412

1112. 土地使用权的计税基础及企业所得税 [8%]

...出让方是开发区的管委会，公司向管委会实际的土地款是300万左右，但公司同时对该宗土地与国土局签署了一份土地使用权转让合同，合同的土地款是900多万，土地款由管委会向国土局支付，国土局开给我公司的土地款专用收款...

分类:专家答疑 时间:20120428

1113. 关联企业购入产品进行再销售 [8%]

...出如下问题:我公司从关联企业购入同类产品，价格为300元/千克，我公司不进行加工直接销售，请问售价有什么特殊要求吗？售价为300元/千克可以吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120429

1114. 企业所得税汇算清缴 [8%]

... 您好,我公司目前账务账中应付职工薪酬-工资科目中共有300万元,其中在建工程人员的工资为100万元,请问企业所得税年度汇算清缴表中附表三纳税调整项目表中第22行工资薪金支出我是填300万元还是200万元,税收金额如何填列,调增...

分类:专家答疑 时间:20120501

1115. 新公司收到分红时如何做帐 [8%]

...购了A公司。重新成立C公司 下年初B公司向C公司分红300万，请问收到这300万时，C公司是不是应冲减长投成本。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:请正确描述公司的投资关系,...

分类:专家答疑 时间:20120531

1116. 建设工程设计合同可否差额纳税 [8%]

...分包款后的余额为营业额。”所述，按照所得差额500-200=300万元交营业税，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:，因为《营业税暂行条例》第五条第（三）项规定，纳税人将建筑工程...

分类:专家答疑 时间:20120606

1117. 建设工程保修金 [8%]

...>提出如下问题:我单位自建办公房，预留施工方保修金300万元，请问老师： 1、施工方是否要把全部发票（含保修金300万元）开过来入账我单位才能计提折旧？ 2、如果有质量问题，我单位扣除对方的保修金100万元，...

分类:专家答疑 时间:20120619

1118. 会计帐务处理 [8%]

...地社保局商量并同意，由孙公司负责清偿，现我公司要将300万元欠款下帐，该进行怎样的会计处理，同时孙公司要将300万元的欠款上帐又该怎样处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120702

1119. 老总出差伙食补助标准 [8%]

...总出差伙食补助是否有标准限额？如果用旅差表列支补助300—500元/天能否税前列支？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:需要单位制定标准，参考下面的文件。《财政部关于印发〈中央...

分类:专家答疑 时间:20120812

1120. 购买的物资有下乡补贴如何出账？ [8%]

...电视机，开票金额1800元/台，实付金额1500元/台，差额的300元/台按厂家的意思是属于家电下乡补贴，我公司应该如何出账？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：固定资产1800，贷...

分类:专家答疑 时间:20120821