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11391. 定向发行股票失败律师费税前列支 [30%]

提出如下问题:上市公司603677奇精机械2019年董事会决定定向增发A股，2019年11月获证监会批准（20200年1月2日证券日报公告），2019年12月支付律师费100万元在往来款挂账，2020年4月修订发行方案并公告，有效期延长至2021年4月9日，因...

分类:专家答疑 时间:20220227

11392. 进项税抵扣的问题 [30%]

...分别签署房屋租赁、物业服务、办公设备租赁合同（4月1日起生效）。同时经中介机构评估，酒店从4月份开始，将装修后的原客房楼层由“固定资产“转为“投资性房地产“，并按简易计税项目核算。二、疑惑：鉴于税法“用于...

分类:专家答疑 时间:20231102

11393. 报名公告（UPS功率模块） [30%]

...录外标准下采购事项采购，现将具体报名情况公告如下：1.采购事项名称：西藏税务2024年数据中心UPS功率模块扩容采购事项。2.内容: 数据中心现有UPS系统2台施耐德SYPX 250/500 UPS主机互为主备，现在每台扩容4块电源模块，共采购8...

分类:西藏税收政策法规 时间:20240411

11394. 房屋租赁税率 [30%]

...房开企业，开发四个项目，一般纳税人，其中一期是在2013年开工，是按简易计税5%缴纳营业税、营改增后交增值税，想问我司现在将此项目商铺出租，税率是按5%，还是9%来开具发票并纳税呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20240703

11395. 在账册上如何做相应的调整？ [30%]

...?记帐凭证如何做? 熊勇 专家解答如下: 1、如果在汇算清缴前已发现，并已在账册上做相应的调整，是可在05年的所得税前扣除的。 请问记账凭证如何做，在账册上如何做相应的调整？ ...

分类:专家答疑 时间:20060826

11396. 固定资产一次性折旧 [30%]

...的规定 2 。根据该准则，固定资产的确认标准包括 4 ： 1. 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。 2. 使用寿命超过一个会计年度。 3. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 4. 该固定资产的成本能够可靠地...

分类:专家答疑 时间:20250723

11397. 简易税率适用问题 [30%]

提出如下问题:我司有一地块是2016年4月30日营改增前购入，但在此日期后建了房产，现在把厂房和土地一同出售，税务机关在核定计征增值税时用销售额按5%简易税率计算，而不是按销售价款减去购置或建造原价的余额来计算，...

分类:专家答疑 时间:20250801

11398. 增值税 [30%]

...税用我公司2007年4月留抵税额抵销(4月我公司有留抵税额15000元),罚款及滞纳金我公司已通过银行上交,请问我应该如何进行帐务力处理. 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:根据国...

分类:专家答疑 时间:20070429

11399. 税务问题 [30%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:您好！ 1>想请咨询一下有关深圳出口免、抵、退账务处理。首先深圳的免抵退申报时间是隔2月才申报的，如２月份的免抵退是在４月１0前在免抵退系统申报然后递交给国税申报...

分类:专家答疑 时间:20070713

11400. 出口退税问题 [30%]

...提出如下问题:公司产品全部出口美国，退税率为13%。06年由于使用固定汇率，加之06人民币大幅升值，导致汇兑损益金额很大，为117万。公司05年年末留抵税额有50多万。税务局在增值税检查后要求我们应对汇兑损益补缴...

分类:专家答疑 时间:20070813