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11391. 进项税抵扣的问题 [30%]

...-设计费”“建筑服务-工程款“等增值税专用发票。2023年4月酒店将装修后的原客房楼层出租，与租用单位分别签署房屋租赁、物业服务、办公设备租赁合同（4月1日起生效）。同时经中介机构评估，酒店从4月份开始，将装修后...

分类:专家答疑 时间:20231102

11392. 报名公告（UPS功率模块） [30%]

...将具体报名情况公告如下：1.采购事项名称：西藏税务2024年数据中心UPS功率模块扩容采购事项。2.内容: 数据中心现有UPS系统2台施耐德SYPX 250/500 UPS主机互为主备，现在每台扩容4块电源模块，共采购8块电源模块对现有UPS系统进行...

分类:西藏税收政策法规 时间:20240411

11393. 房屋租赁税率 [30%]

...会员：您提出的问题专家解答如下:你公司商铺是在2016年4月30日后建成投入使用，应按9%税率缴纳增值税。 财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件2： 营业税改...

分类:专家答疑 时间:20240703

11394. 在账册上如何做相应的调整？ [30%]

俱乐部会员提出如下问题:06年4月30日为05年的汇算清缴日，在06年4月30日之前,发现05年的一张车票未记帐,于是在06年4月25日做了一帐记帐凭证,请问此车票可不可以在05年所得税前扣除?记帐凭证如何做? 熊...

分类:专家答疑 时间:20060826

11395. 固定资产一次性折旧 [30%]

...固定资产，设备销售方开具全额的增值税专用发票，造价400万元。我公司在核算时只将新投入的设备及辅料计入固定资产，并不包含旧设备的价值，新设备的主要功能是提升整条产线的环保标准。我公司将此固定资产作为新购入...

分类:专家答疑 时间:20250723

11396. 简易税率适用问题 [30%]

提出如下问题:我司有一地块是2016年4月30日营改增前购入，但在此日期后建了房产，现在把厂房和土地一同出售，税务机关在核定计征增值税时用销售额按5%简易税率计算，而不是按销售价款减去购置或建造原价的余额来计算，...

分类:专家答疑 时间:20250801

11397. 增值税 [30%]

...及滞纳金5085元,处理决定上说,补交增值税用我公司2007年4月留抵税额抵销(4月我公司有留抵税额15000元),罚款及滞纳金我公司已通过银行上交,请问我应该如何进行帐务力处理. 尊敬的会员：您提出的问题 程...

分类:专家答疑 时间:20070429

11398. 税务问题 [30%]

...免抵退系统申报然后递交给国税申报。 因此我们在4月份申报免抵退时，税务局根据免抵退系统中《增值税申报表》中的应纳税额30000左右，开了一张补税通知单给我们，要求补交税，而且我们也在4月份把这笔税交了。由于...

分类:专家答疑 时间:20070713

11399. 出口退税问题 [30%]

...税额＝117/(1+17%)×17%=17万元 多转出进项税转入＝117×4％＝4.68万元 应补缴增值税＝17－4.68=12.32万元。 专家说税务局如此处理正确,但我还是不明白,出口退税到底是退采购环节的进项税,还是退销售额的13%?免抵退不是...

分类:专家答疑 时间:20070813

11400. 土地使用税的面积 [30%]

...土证总面积为600平方，请问税务局要求我公司按600平方*4.9交土地使用税是否合理?是否可按600/7/2平方*4.9交税?谢谢老师,麻烦告诉我文号。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:总局没有明...

分类:专家答疑 时间:20071020