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13231. 污水处理总承包BT合同 [30%]

...项后整体所有权转移。 2020年4月份开始施工，预计2020年12月份不能竣工验收，请教老师答复下面问题： 1、分期收款带有融资性质，折现率如何选择？ 2、是否可以折现到2020年12月31日或者有其他要求吗 3、是否按照建造合同确...

分类:专家答疑 时间:20201217

13232. 12642问题续问 [30%]

...次给予及时指教,但有些细节还不太明白,再次请教: 1、关于上次问题2续问：部队房屋建好后，30%房产委托我公司代卖，我公司不收取部队任何费用，我公司有义务代部队扣交售房（购买人）的契税及印花税吗？还需要代扣...

分类:专家答疑 时间:20060322

13233. 医保金的列支 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:1、企业参加的社会医疗保险，其企业负担的部分医疗费用，能否在管理费用中列支。（企业已提取14%的福利费） 2、从应付福利费中列支的医务人员等工资，能否并入工资总额...

分类:专家答疑 时间:20060322

13234. 固定资产变卖 [30%]

...A、B公司业务合作终止，进行清算，A公司只要做两件事：1）协议退股，2）如何分红，3）A公司取得的分红不用再缴企业所得税，4）A公司取得的分红不用开票给B公司吧，分红不是应税项目？5）投资期间共有的固定资产变卖收入...

分类:专家答疑 时间:20210127

13235. 年报收入比季报收入多 [30%]

提出如下问题:1-4季度收入与年报收入不一致是否可以 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1-4季度收入与年报收入不一致不可以，应查明原因更正一致。

分类:专家答疑 时间:20210423

13236. 给员工租赁宿舍问题 [30%]

提出如下问题:你好，老师！1.我们公司给员工租赁的宿舍费用，公司做了在福利费用里面，那个人住的宿舍，是不是需要代扣代缴个税？2.2021.1-4月做的以前年度损益调整（2020年），我们在做汇缴的时候是否需要调整2020年的报表...

分类:专家答疑 时间:20210514

13237. 预提企业所得税 [30%]

提出如下问题:1、香港企业从中外合资企业取得分红，我国需要预提企业所得税吗？税率是多少？香港企业收到这次收入需要交税吗？ 2、香港企业从中外合资企业取得管理咨询服务收入，我国需要预提企业所得税吗？税率是多...

分类:专家答疑 时间:20210708

13238. 股权转让 [30%]

提出如下问题:B公司成立于2021年3月，注册资本200万元，实际出资额26万元，且B公司为A公司的全资子公司，截止9月末B公司利润总额16万元，现A公司拟将15%的股权转让给自然人C。 咨询问题：1、全资子公司下，法人股转自然人股...

分类:专家答疑 时间:20211018

13239. 是否可以运用“税务机关的责任 ”这个条款 要求减免滞纳金 [30%]

...教下：A公司一直受B公司委托管理一个工业小区，同时2016年2月A公司与C公司签定转租合同，合同期5年。2016营改增后将该合同备案选择简易征收；2017年4月B公司将房产转给A，因根据税法规定选择简易征收36个月内不得变更，所以...

分类:专家答疑 时间:20211104

13240. 苗木发票抵扣进项税问题 [30%]

提出如下问题:我公司在2019年3月份取得苗木发票100万元，忘记申报抵扣进项税，在今年申报抵扣，是否还可以按当时的税率10%抵扣，2019年4月1日起增值税率变为9%了。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 根据《...

分类:专家答疑 时间:20211116