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13621. 出口退税涉及的附加税 [30%]

...问题:我们是生产企业，有部分内销和外销。现我去年12月有应退税额6万元，本年1月应交增值税4万元。但申报表上要体现出“免抵退货物应退税”此栏，因此1月应纳增税为10万。问11%的附加税是按4万还是按10计提？若是按10万...

分类:专家答疑 时间:20090206

13622. 关联业务报表 [30%]

...吸收合并,更名为A公司,同时B公司注销. 问题 1:填报2008年关联业务报表时,是否要统计与B公司的业务往来?,提供上年同期数据时,是否填报与B公司的业务往来? 2.合并时B公司的资产及产品原材料是以销售方式转移到A...

分类:专家答疑 时间:20090210

13623. 增值税转型后进项税抵扣 [30%]

...包括建筑物、构筑物及土地附着物。我想问的是： 1.不动产仅指建筑物、构筑物及土地附着物吗？不包括固定在地面上的机器、设备吧？ 2.建造厂房、仓库所用物料是否不能抵扣进项税？ 3.整体用钢材焊接、搭建...

分类:专家答疑 时间:20090211

13624. 差旅费补贴 [30%]

...=red>俱乐部会员提出如下问题: 对于员工出差，1）公司提供的伙食费补贴、公杂费补贴是否限额，2）若有，重庆市是多少，3）由于实行包干，是否需要提供票据报销，4）此部分收入是否并入员工工资所得计缴个税？

分类:专家答疑 时间:20090218

13625. 信托资金及其他相关问题 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:1、有限责任公司部分股权转让时，股权转让对公司（投资公司）的对外投资业务（如长期股权投资）是否有关联？ 2、信托合同的合同金额与实缴金额不一致，那么当信托合同...

分类:专家答疑 时间:20090218

13626. 境外分支机构人员工资 [30%]

...是向境外支付经费时将人员工资一起支付。请教专家：（1)我们派驻的中国人员工资是在中国扣缴还是在德国支付，该人员常年驻境外，个税是按照2000元起征还是4800元 （2）有的境外办事处还有外籍员工，起征点多少 （3）是...

分类:专家答疑 时间:20090219

13627. 接63798 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司在05-07年月免税进口机械设备（监管期五年）,假如香港股东将其股权全部转让，公司成为内资企业，请问当初的进口设备需要补税吗？ 2、我公司首次注册为合资企业...

分类:专家答疑 时间:20090221

13628. 关于汇算清缴 [30%]

...olor=red>俱乐部会员提出如下问题:老师： 1、我们公司的损益表的 利润总额=收入-成本-期间费用+投资收益+营业外收入-营业外支出-以前年度损益调整（87万缴纳的是07年的养老保险和07年汇算清缴税款），这“以前...

分类:专家答疑 时间:20090223

13629. 固定资产投资 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:您好老师: 1 小规模纳税人用使用过的固定资产投资需要开具发票，是否需按4％减半征收增值税　　２　依据　汇发［2008］64　需要交纳什么税 ３　　05年成立的企业，一直没...

分类:专家答疑 时间:20090226

13630. 是否多纳增值税 [30%]

...际返2元，而是够8元时再返一张水票，我想问一下 1.在销售环节返合一张水票多少元？ 2.在提水环节返合一张水票多少元？ 3.如果用8元这种方式我们是不是多交增值税了？ 4.如果我还执行每张水票8元，有什...

分类:专家答疑 时间:20090301