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14001. 企业清算涉税问题 [30%]

...宜； 3、分支机构的《注销税务登记通知书》； 4、到管理部门确认已享受税收优惠情况。 （二）将有各管理部门签字的《纳税清算申报表》连同如下资料交到主管税务局税务登记管理部门办理注销手续： 1、主管...

分类:专家答疑 时间:20120529

14002. 增值税的抵扣的要求 [30%]

...货单做一个入库、出库手续给A公司用，是否可行？ 4、A公司买货与卖货是真实的业务，但是没看到货，有虚开的嫌疑吗？如何做得更完善？ 谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20120601

14003. 违约金处理 [30%]

...前扣除吗？3、收取违约金的供应商给我司开具发票吗？4、我司交的预付款怎么处理？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好，1.记入营业外支出2.可以税前扣除。3.如果合同没有...

分类:专家答疑 时间:20120626

14004. 土地置换交税问题 [30%]

...税率 依据计算的增值率，按其税率表确定适用税率 （4）依据适用税率计算应纳税额 应纳税额=增值额×适用税率－扣除项目金额×速算扣除系数 土地增值税四级超率累进税率表 级数 增值额与扣除项目金额比率 税率（%） 速...

分类:专家答疑 时间:20120703

14005. 关于购入二手车入账金额及折旧计提 [30%]

...请问：实际支付的车款与开票金额是否一致？ 2、可以按4年提取折旧。 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）规定： 　第六十条　除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产...

分类:专家答疑 时间:20120724

14006. 百货公司帐务处理 [30%]

...数开具的进项票和销项相等，即不用缴纳增值税，是吗？4、商场代收柜台的水电费该如何做分录，因为商场水电支出可以进项抵扣，在收取水电费时是否可以开收据呢？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20120805

14007. 土地使用税 [30%]

...下问题:老师你好！ 我是房地产公司，购买土地4.5万平方米土地，分二期开发，一直按4.5平方米缴纳土地使用税，现在有一期开发已结束，部分房子完工，并且办理了房产证，但是还没有办土地证（在办理中）相对应的...

分类:专家答疑 时间:20120813

14008. 代扣费用该缴什么税 [30%]

...商，商场是否就可做为代收代付形式，不用做销售处理？4、商场从各柜台统一收取专项基金，做为日后表彰优秀柜组的经费，收取的这部分费用是否不用交税，开具收据，行吗？ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20120820

14009. 有关政策性搬迁的会计核算与税务处理 [30%]

...办法》的公告 法规文号:国家税务总局公告2012年第40号.想问下搬迁重建企业,执行会计准则,相关会计核算分录与所得税申报时调增调减项.最好能举例详解下.谢谢. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20120823

14010. 赔偿原料和钱 [30%]

...品约11万元。现在要他们赔偿12万元。现在商定的是赔钱4万，赔原料500公斤约8万元。 老师是说过赔偿不需要交任何税费，有协议就可以做账了。我想问一下，整个分录如何做咧？ 那我报废的成品（需不需要进项转出...

分类:专家答疑 时间:20120913