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1621. 餐饮业销售自制月饼增值税税率 [8%]

...如果对方单位是一般纳税人可以开具专用发票。月饼税率13%。

分类:专家答疑 时间:20190922

1622. 取得农产品 [8%]

...出如下问题:我公司是一般纳税人，加工食品，适用税率13%。 从蔬菜有限公司购入农产品，取得0税率的增值税普通发票，能否抵扣增值税进项税？ 蔬菜有限公司提供的农产品承诺是自己种植。 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20190924

1623. 延后开发票的问题 [8%]

...票开出来了，之前没想到2019.4.1把税率降低了，从16%降到13%。所以现在实际开票为：600/1.13=530.97万元。 现在的问题是，就是这个跨年的增值税问题，2018年度“暂估”了收入，2019年4月后才开具实际发票，税率也变化了。税务...

分类:专家答疑 时间:20190926

1624. 关于行业税率 [8%]

...费用由出租方承担，请问，此业务是属于有形动产租赁业13%还是货物运输业9%呢？ 2、除了运输货物外，我司也想租用其他运输公司闲置的长安汽车，用于员工早晚交通出行，合同约定我司按趟次承担费用，车辆和司机所有费用...

分类:专家答疑 时间:20191011

1625. 公司转让固定资产、无形资产及未到期服务应开什么票？ [8%]

...答如下: 转让固定资产，开具销售货物的发票，税率是13%，销售无形资产，开具销售无形资产的发票，税率是6%，服务按6%的税率开具。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20191011

1626. 受托代销商品的处理方式 [8%]

...公司代销A商品，数量400件，单价40元，价款16000元，税率13%，税金2080元，价税合计金额18080元；当月销售400件，单价50元，销售金额20000元，税金2600元，价税合计销售金额22600元；乙方按不含税销售金额的10%收取手续费，当月收取...

分类:专家答疑 时间:20191012

1627. 增值税发票如何开票 [8%]

...通过火车购买了一批水泥。水泥销售公司给我公司开具了13%税率的专用发票，火车货运部给我公司开具了9%税率的运费发票和6%税率的装卸费发票，而且运费和装卸费开在了一张发票上。我该如何开票给我的客户？把三个税率的...

分类:专家答疑 时间:20191016

1628. 库存报废处理涉税 [8%]

...我们现在库存作报废处理，进项转出按17%税率还是现在的13%？库存报废损失税前列支要求是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:进项转出按原税率17%转出，库存报废应按以下文件规定提供资料。 国家税务总局关于...

分类:专家答疑 时间:20191017

1629. 苗木抵扣计算的买价如何区分 [8%]

...按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和13%的扣除率计算的进项税额。现税率是9% 计算公式为：进项税额=买价×扣除率。 计算抵扣时90000*9%。

分类:专家答疑 时间:20191020

1630. 公司实际取得的利润应该怎么算 [8%]

...企业，利润表上利润假设为0，出口退税征退税税率都为13%，那我们公司实际取得的利润应该怎么算？比如本月出口额是100万元，免抵退税额为13万元，期末留抵税额（取得的进项税额）为8万元，应退税额8万元（这是税局真实要...

分类:专家答疑 时间:20191026