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1691. 客户违规罚款，记账、开发票如何税目？ [8%]

提出如下问题:1.假设客户违规罚款5万，缴纳13%销项税吗？ 贷方： 营业外收入 应交税费销项税 2.罚款是否可以开发票，发票税目应该选择什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、客户违规罚款取得的收...

分类:专家答疑 时间:20200714

1692. 选专票还是普票 [8%]

提出如下问题:供应商A报价113元含13%增值税专用发票，供应商B不能提供专用发票，报价多少的情况下选择供应商B更划算 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 供应商B不能提供专用发票，报价100元以下的情况下选...

分类:专家答疑 时间:20200717

1693. 固定资产投资税率 [8%]

...要按照正常税率交纳增值税，固定资产如果是商品税率为13%，如果是不动产税率为9%。

分类:专家答疑 时间:20200717

1694. 建筑业混合销售问题 [8%]

...一般纳税人，生产的门窗并同时提供安装服务，产品按照13%纳税，劳务部分是否可以按照3%纳税，劳务是纯劳务了，还是分开签订两个合同。然后2017年11号公告列举的资产货物是门窗、活动板房、机械设备，如果自产的货物不是...

分类:专家答疑 时间:20200721

1695. 农产品增值税抵扣和免税问题 [8%]

...税，或者我单位自开农产品采购发票进行抵扣，销售时按13%税率计征。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您单位购进后再销售的，不享受免税政策，但是您公司可以申请领用农产品收购发票，凭收购发票计算按9%抵扣...

分类:专家答疑 时间:20200723

1696. 销售带安装如何计缴增值税? [8%]

...免费安装，就不符合以上文件的规定，只能按混合销售按13%计税。 不用单独成立公司，您在合同中把销货金额降低，增加上安装费，这样操作后就能适用以上政策。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20200724

1697. 增值税发票抵扣 [8%]

提出如下问题:收到一张住宿费发票开的税率是13%当时没注意已经直接抵扣了，这样有风险吗？要如何操作？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:住宿费发票税率是6%，这张发票税率不符合规定，不能抵扣。已经抵扣了，应...

分类:专家答疑 时间:20200806

1698. 一般纳税人处置酒的账务处理 [8%]

...票还是专用发票，在转让时都需要缴纳增值税的。税率为13%。还会涉及城建税及教育附加等税。

分类:专家答疑 时间:20200818

1699. 货物运输途中出现部分损毁赔偿问题 [8%]

...问题:专家老师，您好！ 我司为制造业一般纳税人，税率13%，我们销售商品给客户并负责运输，运输途中出现包装损毁情况，客户要求我司折价1万元。我们要求运输公司赔偿1万元来弥补此损失，问题去下： 1.客户要求折价1万...

分类:专家答疑 时间:20200823

1700. 货物运输途中出现部分损毁赔偿问题 [8%]

...问题:专家老师，您好！ 我司为制造业一般纳税人，税率13%，我们销售商品给客户并负责运输，运输途中出现包装损毁情况，客户要求我司折价1万元。我们要求运输公司赔偿1万元来弥补此损失，问题去下： 1.客户要求折价1万...

分类:专家答疑 时间:20200824