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2021. 融资租赁利息 [8%]
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...发票，开票大类和名称为*融资租赁*利息，增值税税率为13%，该部分增值税进项税额可以抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：依据财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔20...
分类:专家答疑 时间:20250901
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2022. 老师我公司是医药生产企业，购进的中药材可以按10%税局扣除吗 [8%]
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...扣除率计算抵扣进项税额。若购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品，在领用当期加计扣除1%的进项税额。 因此，您公司生产的最终产品，不是农产品，不能加计扣除1%。谢谢提问！
分类:专家答疑 时间:20250901
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2023. 生产企业免抵退计算 [8%]
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提出如下问题:老师好，和您请教下， 生产企业，退税率13% ，期末留抵100，申报免抵退1,000，那么本期应收退税100，抵增值税进项0 ，缴附加税 =900*12%，我这理解对不？， 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:你的理解是对的...
分类:专家答疑 时间:20250909
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2024. 增值税适用税目和税率问题咨询 [8%]
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...零部件更换等修复功能，属于修理修配劳务，适用‌13%税率‌。 ‌ ‌ 2、现代服务类‌ 若服务以设备维护、保养为主，未涉及具体修复行为，按“其他现代服务”缴纳增值税，适用‌6%税率‌。 ‌...
分类:专家答疑 时间:20250910
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2025. 税率是否正确 [8%]
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...件开发企业销售软件并提供质保服务的，销售软件税率为13%；2、技术服务则适用税率为6%。以上回复贵公司可以参考一下。
分类:专家答疑 时间:20250918
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2026. 建筑业开票问题 [8%]
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...同分别将设备、设计、施工开票税率进行了约定，分别按13%，6%，9%，其中设备占比较大，我们在核算过程中需要分不同类别确认收入吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 您们在核算过程中需要分不同类别...
分类:专家答疑 时间:20250925
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2027. 购买抵用券再将销售的增值税问题？ [8%]
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...的问题专家解答如下:A公司和麦当劳公司分别给小王开具13%税率发票。A公司买卖抵扣券的差额计入也能够纳税所得额缴纳所得税，买卖抵扣券的增值额缴纳增值税。麦当劳公司应按45元价格开具销售发票，计算缴纳增值税。
分类:专家答疑 时间:20250928
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2028. 关于采购农副产品抵税的问题. [8%]
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...高农产品进项税抵扣率的通知》(财税[2002]12号)的规定依13%的抵扣率抵扣进项税额。 所以如果以上销售单位为小规模纳税人，你公司可以抵扣进项税。
分类:专家答疑 时间:20060906
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2029. 电费分摊的帐务---再问 [8%]
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...用发票总金额：10，000元• 税额：1，300元 (假设税率13%，) • 价税合计：11，300元• 平价分摊协议：我公司承担 60%，兄弟公司承担 40% 向兄弟公司开具增值税专用发票，我公司的帐务处理？和结转成本。 我公司收...
分类:专家答疑 时间:20251017
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2030. 电费分摊的帐务 [8%]
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...用发票总金额：10，000元• 税额：1，300元 (假设税率13%，) • 价税合计：11，300元• 分摊协议：我公司承担 60%，兄弟公司承担 40% 向兄弟公司开具增值税专用发票，我公司的帐务处理？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题...
分类:专家答疑 时间:20251016