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21111. 过期增值税发票开红票 [28%]

...发(2007)18号文补充规定,对于2006年开具的专用发票,在2007年4月30日前可按原规定开具红字专用发票,请问原规定是否指只要收到发票和抵扣联就可以开红票?如果有90天期限,我公司该如何挽回15万的税款,请老师尽快回复,因为4月30日马...

分类:专家答疑 时间:20070423

21112. 关于滞后免税申请的问题 [28%]

...及时向税务局提出申请（05年、06年都有申请），拖到07年4月份才向税务提出申请，现税务局只同意我司从4月到12月可以享受免增值税，要求我司1-3月补交增值税，请问老师我师有没有什么依据不交次笔税金，我个人认为这属于...

分类:专家答疑 时间:20070516

21113. 收入处理 [28%]

...000 贷:经营收入500000 07年5月老板给该客户减免20000,收回480000,借:银行存款480000 贷:应收帐款480000,20000怎么处理?发票如何处理? 二:06年10月收到06年10月到07年9月的房屋 租金12000:借:银行存款12000 贷其他应付款12000,每月...

分类:专家答疑 时间:20070603

21114. 整体出售公司 [28%]

...价低于注册资本时； 3、售价高于净资产时； 4、售价低于净资产时； 5、售价等于净资产时的几种情况下，法人股东和自然人股东分别要交哪些税？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20070803

21115. 成本核算问题 [28%]

...2关于跨年度发票入帐问题，我但位06年购入一批原料07年4月发票才到帐，可以在07年所得税前扣除吗？如果不可以，帐务分录如何做？3运费发票按万分之五交印花税，如果开具的是运杂费发票，也需交印花税吗？4东北地区扩大...

分类:专家答疑 时间:20070807

21116. 所得税政策 [28%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:国税发(2007)104号《关于调整核定征收企业所得税应税所得率的通知中规定：1、制造业的应税所得率为5-15%；2、批发和零售贸易业的应税所得率为4-15%。 我公司有两个独立法人实体...

分类:专家答疑 时间:20070919

21117. 土地增值税 [28%]

...2.5万，3、费用3000×5%=150万(因为没有贷款利息,所以是5%)，4、加计扣除3000×20%=600万元（代理公司可不可以加计扣除，如能，请问文号是多少）. 非常感谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20071115

21118. 再投资退还企业所得税 [28%]

...出如下问题:我是大连开发区外商企业(工业),2006年9月14日办理增资148万美元,其中63万美元用2004年度、2005年度税后利润，其中85万美元用现汇出资，当时在“大开经贸[2006]220号”中体现。到2007年4月9日前85万美元没到位。 2...

分类:专家答疑 时间:20071218

21119. 关联企业 [28%]

...出如下问题:什么是关联企业,关联企业之间临时借款(4个月),是否要付利息 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:要付利息。 企业与另一公司、企业和其它经济组织（以下统称另一企业...

分类:专家答疑 时间:20071220

21120. 非全日制用工工资是劳务费或是工资如何计缴个税？ [28%]

...请二名上级单位厂退职工做门卫值勤工作，分上午下午各4小时，按工作时间定性为非全日制用工。2、我公司办公地点在广州市内，有一个工程项目部在东莞市请了一个煮饭的时工，一天煮两餐饭约4个小时，按工作时间定性也为...

分类:专家答疑 时间:20071227