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2511. 固定资产分期抵扣 [8%]

...年6月，对吗？我看有的人理解为2017年7月抵40%，这应该是13个月后而不是政策上说的第13个月，请老师解惑 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据【办法】的相关规定，当月即6月抵扣60%...

分类:专家答疑 时间:20160914

2512. 动产未结算未取得发票，能否扣除折旧？ [8%]

... 我想问下委屈的发票能否折旧扣除，第6分钟，老师讲到13年度内仍然没有取得全额发票，12年的折旧就只能按有发票的部分150万作为计税基础。这里可以理解，但是12年所得税会算是13年5月前要完成的，那时候固定资产投入使用...

分类:专家答疑 时间:20161007

2513. 货物调换货问题 [8%]

...以来调换10万元的货品，比如加盟调换10万元的货，再出13万元的货。最终实际销售金额为53万元。请问在做10万元调换成13万元的时候，公司应该如果操作，公司可以开10万元的红字发票，然后再开13万元的蓝字发票吗，税务局要...

分类:专家答疑 时间:20170601

2514. 上海市国家税务局转发《国家税务总局关于棉花进项税额抵扣有关问题的通知》的通知 [8%]

...局关于棉花进项税额抵扣有关问题的通知》［国税发[1999]136号转发给你们，并补充规定如下，请一并遵照执行。 　　一、增值税一般纳税人向农业生产者购进免税棉花的进项税额计算公式： 　　进项税额＝收购凭证上注明...

沪国税流[1999]157号 分类:上海市税收政策法规 时间:20051222

2515. 个人利息收入、房屋租赁收入增值税优惠政策 [8%]

...，同时，出租房屋，产生租金收入。请问，根据财税[2019]13号文件精神，如果去税局代开发票，两项收入合计每季度不超过30万元的话，增值税免征，对吗？另外，13号文中明确的是“增值税小规模纳税人”，个人可视同小规模纳...

分类:专家答疑 时间:20190410

2516. 亏损弥补时间 [8%]

提出如下问题:老师你好2013年企业有亏损，当时由于税局系统的问题，13年的所得税汇算清缴申报表的数据无法填入税局系统，公司填写的纸质申报，有税局盖的申报受理专用章，后来由于汇算时所得税亏损明细表没有13年的数据...

分类:专家答疑 时间:20190429

2517. 目前疫情相关的增值税的相关分录 [8%]

...购进的时候：借：库存商品 100 应交税金-增值税（进项）13 贷：银行存款 113 2）捐赠的时候：借：营业外支出113 贷：库存商品 100 应交税金-增值税（免税） 13 借:应交税金-增值税（免税） 13贷：应交税金-增值税（进项转出）...

分类:专家答疑 时间:20200227

2518. 关于税率 [8%]

...下问题:我公司购入夏天用草席，供货商开具发票税率13％。供货公司为上海企业，其提供所属税务局税种税率核定表和沪国税流【1996】65号文件。 请问老师： 1、我公司销售该产品销项税设定为13％税务局不同意对...

分类:专家答疑 时间:20060316

2519. 开票缴纳的税金 [8%]

...:不同业务范围税率不同， 1、货物销售增值税税额=100/1.13*0.13 2、提供劳务增值税税额=100/1.06*0.06 3、动产租赁增值税税额=100/1.13*0.13 4、不动产租赁增值税税额=100/1.09*0.09

分类:专家答疑 时间:20210809

2520. 2017年11号公告、2018年第42号公告的理解 [8%]

...所有自产货物？一般纳税人自产货物用于施工工程税率是13+3还是13+9，还是两个都可以？2018年第42号公告里面说的设备有没有名单？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2017年11号公告纳税人销售活动板房、机器设备、钢结...

分类:专家答疑 时间:20230423