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1. 我司有一笔14年入账的利息费用，实际上是13、14年两年的，年报审计的时候事务所要求我们作为以前年度会计差错调整，也就是说13年那一部分的费用要调到13年去。在14年所得税汇算清缴的时候，只能填报14年的费用。而13年汇算清缴已经结束，亏损额已经在税务系统确认了。在现有的申报表里，无法将14年计入费 [50%]

...如下问题:我司有一笔14年入账的利息费用，实际上是13、14年两年的，年报审计的时候事务所要求我们作为以前年度会计差错调整，也就是说13年那一部分的费用要调到13年去。在14年所得税汇算清缴的时候，只能填报14年的费...

分类:专家答疑 时间:20150410

2. 请问14年交纳13年企业所得税、要追溯13年记笔：借：所得税费用 贷：应交税费（企税）吗？ [49%]

提出如下问题:请问14年交纳13年企业所得税、要追溯13年记笔：借：所得税费用 贷：应交税费（企税）吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 14年补交13年企业所...

分类:专家答疑 时间:20150122

3. 请问个体户3% 季报，1月份开普票2.5万，专票13万，3月份冲红普票4.5万，开普票18.5万，那要按13万专票申报缴税？还是按1月份的15.5万申报缴税啊？还是按29.5万缴税呢？ [48%]

...出如下问题:请问个体户3% 季报，1月份开普票2.5万，专票13万，3月份冲红普票4.5万，开普票18.5万，那要按13万专票申报缴税？还是按1月份的15.5万申报缴税啊？还是按29.5万缴税呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好...

分类:专家答疑 时间:20200327

4. 比如说我要开100万发票给客户，税率是13%，然后双方协商收6个点，那价税合计应该是100*1.06＝106万，但是客户说你收了我的6个点，但是你要开13个点的发票给我，那应该是100*1.13＝113万，而实际我们收款是106万 [48%]

提出如下问题:比如说我要开100万发票给客户，税率是13%，然后双方协商收6个点，那价税合计应该是100*1.06＝106万，但是客户说你收了我的6个点，但是你要开13个点的发票给我，那应该是100*1.13＝113万，而实际我们收款是106万 尊...

分类:专家答疑 时间:20220110

5. 第13个月工资 [46%]

提出如下问题:关于第13个月工资该如何缴纳个人所得税。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 在国税发〔2005〕9号文下，“第13个月工资”以及一次性奖...

分类:专家答疑 时间:20150210

6. 13薪的个税计算 [46%]

提出如下问题:13薪除以12后单独计算个税还是和当月薪酬合并计算个税？13薪当年发放与下一年度发放对个税计算各有什么影响？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1...

分类: 时间:20160531

7. 关于12年开出发票13年入账问题 [46%]

提出如下问题:我公司于13年5月份取得两张增值税专用发票，一张为电费备用容量发票开票日期为12年12月28日，为我公司制氧站试运行期间电费，此费用入在建工程核算；另一张为购装载机发票，开票日期为12...

分类:专家答疑 时间:20130522

8. 财税2020年13号文件适用范围的理解 [46%]

提出如下问题:对财税2020年13文件适用范围的理解： 1、文件标题是关于“支持个体工商户复工增值税优惠的政策”，但在3月实际执行中，一些公司也参照该文件执行了“小规模纳税人税率由3%减按1%开票，并准备按1%申报纳税” ...

分类:专家答疑 时间:20200324

9. （2021）13号公告中的研发活动是指哪些 [46%]

...生产研发的新菜品等研发费用，是否可以按财税（2021）13号公告享受所得税研发费用加计扣除 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 财政部 税务总局公告2021年第13号 　本条所称制造业企业，是指以制造业...

分类:专家答疑 时间:20230207

10. 关于13％的税票 [46%]

...年1月前通关，12月份出具进口增值税完税证，当时税率为13％，现需对该船货物补缴货款，此补缴货款海关不开17％的税票只能按船名通关时间开具13％的发票，请问这样合理吗？对于我司，13％的税款现在可否抵扣？

分类:专家答疑 时间:20090204