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2661. 账务处理 [7%]

...402月税务告知这票不能申报出口退税，需要视同内销，开13税率，财务2月开票将2023年已开发票冲红，并重新开具13税率的发票，请问账务如何处理才能税会匹配？增值税申报表收入金额为13税率的税额 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20240228

2662. 账务处理2 [7%]

...402月税务告知这票不能申报出口退税，需要视同内销，开13税率，财务2月开票将2023年已开发票冲红，并重新开具13税率的发票，请问账务如何处理才能税会匹配？增值税申报表收入金额为13税率的税额 尊敬的会员： 您提出...

分类:专家答疑 时间:20240304

2663. 增值税发票开具及账务处理 [7%]

...下 借：应收账款（现金）95 贷：主营业务收入 95/1.13 应交税费--应交增值税（销项税额） 95/1.13*0.13 借:主营业务成本 贷：库存商品－－－Ａ产品 　　　　　　　　　　Ｂ产品

分类:专家答疑 时间:20240315

2664. 再问15524（税率） [7%]

...用的食品、罐头（如：猫粮、狗粮、猫狗罐头）的税率是13％还是17％？请提供税法依据文号？ 尊敬的会员： 您提出的问题 程立元 专家解答如下: 根据《增值税暂行条例》第二条规定，宠物食...

分类:专家答疑 时间:20060610

2665. 关于租赁办公场所 [7%]

...br /> 我公司租用民房用于办公,签定了房租合同,每年租金13万,但房租发票由我公司直接去税局代开，我公司承担13万房租相关的各类税金.请问这种操作是否可行?如果我公司承担税金没有问题,那么20%的个人所得税是否可以扣除我...

分类:专家答疑 时间:20060914

2666. 政府拆迁补偿是否缴企业所得税? [7%]

...50万元，该铺面折旧已计提完毕。我司根据桂地税发[2003]13号文第一个问题第二款的规定进行账务处理，即：支付拆迁费用及相关损失2万元未进入企业当期损益，直接冲减补偿款，剩余48万元补偿款因计划重置新铺面仍挂往来账...

分类:专家答疑 时间:20070625

2667. 工资税前扣除 [7%]

...软件企业，本年末拟调整工资发放日期，故本年内会发放13个月的工资。由于软件企业的税收优惠政策，工资可按实际发生额在税前扣除，请问我公司可以在税前扣除13个月工资么？还是只能税前扣除12个月的工资？

分类:专家答疑 时间:20071126

2668. 非法人分支机构所得税 [7%]

...,海南的所得税税率为15%,那所得税=-80万*18%+90万*15%=-14.4万+13.5万=-0.9万就不纳税. 假如08年1季度A公司盈利80万,A1公司盈利90万,珠海所得税税率18%,海南的所得税税率为15%,那所得税=80万*18%+90万*15%=14.4万+13.5万=27.9万,那海南承担...

分类:专家答疑 时间:20080321

2669. 如何申报？ [7%]

...与客户签订销售合同为15万元，但实际收到客户的房款为13万元，我按13万元申报了营业税，现地税来查，我如何解释？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可签订一个补充合同，证明真...

分类:专家答疑 时间:20080424

2670. 接84188,花椒油的税率 [7%]

...税率是多少,你回答为17%,但我在网上查到了资料(附后)为13%,请问,我公司能以此为依据向本地税务机关提出更改税率吗?(我公司在贵州省) 云南省国家税务局关于印发《增值税问题解答（五）》的通知 发文单位：云南省...

分类:专家答疑 时间:20080612