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3251. 股权转让损失的处理 [7%]

...元，并将此损失全额计入2007年损益。我公司按照（2005）13号令未向税务局报批，（我认为此损失是正常损失），现税务局要求我执行（2000）118号文，而我认为应按后下发的文件为准。请问老师：我对文件的理解有错误吗？我处...

分类:专家答疑 时间:20081124

3252. 关于所得税 [7%]

...元.请问老师:按新会计准则规定:税前抵扣是否60%*23万元=13.8万元,还有40%*23万元=9.2万元是否要在2009年作纳税调整. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:税前抵扣是60%*23万元=13.8万元,40%*23万...

分类:专家答疑 时间:20081211

3253. 所得税相关问题 [7%]

...结转？ 　　二、我公司营业利润为-40万，投资收益13万，营业外收入34万，利润总额7万元。请问老师，（1）如果在不涉及调整项目的情况下，利润总额的7万元是否还用缴纳企业所得税？根据是什么？（2）如果需要调增应...

分类:专家答疑 时间:20081230

3254. 资源综合利用问题 [7%]

...用企业所得税优惠目录（2008年版）第三类别再生资源第13项综合利用资源为废塑料，生产的产品是塑料制品中规定的资源综合利用项目？管材产品取得的销售收入，能否享受在计算应纳税所得额时，减按90％计入当年收入总额？...

分类:专家答疑 时间:20090210

3255. 企业所得税税前扣除 [7%]

...，外资企业税前扣除项目报送资料及办法是否按国税总局13号令规定执行？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:是按国税总局13号令规定执行。

分类:专家答疑 时间:20090225

3256. 广东省国家税务局关于排粉增值税适用税率的批复 [7%]

...、饺子皮、米粉等经过简单加工的粮食复制品，比照粮食13％的税率征收增值税。排粉(又称排米粉、米排粉)属于米粉的一种，应比照粮食13％的税率征收增值税。  　　此复  　　广东省国家税务局  　　二...

粤国税函[2009]74号 分类:广东省税收政策法规 时间:20090226

3257. 如何填写企业所得税年度申报表附表四？（企业所得税弥补亏损明细表） [7%]

...盈利630万元，07年盈利350万元，08年盈利1000万元分别填D8-D13。L13填1000万，M8和M14填600万。

分类:专家答疑 时间:20090404

3258. 接67500 [7%]

...能填600万吗？请问G8-G9应如何填？如果按填表说明填写M8-M13，应填写每年累计未弥补完的亏损额，可又和填表说明的表间关系不符，请问应如何解决？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20090406

3259. 破产企业如何开票 [7%]

...机械制造增值税一般纳税人,有一企业2008年为我公司供货13万元,但是当时没有及时开票,今年初该供货企业破产清算,开票系统及发票\财务章上缴,只留有公章,请问专家,此种情况下,该供货企业想要就去年的13万元供货与我公司开票...

分类:专家答疑 时间:20090421

3260. 长期股权投资明细表的真列问题 [7%]

...值是1000万元,转让了400万元,按溢价转让,确认投资收益为136万元.我想问: 长期股权投资明细表的第12和第13列的会计成本和税收成本怎样确定,是填1000万元还填400万元. 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20090424