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33511. 营改增问题 [25%]

...交纳即可。3、企业取得的违约金会涉及到企业所得税。4、公司多交纳的税款是可以申请退回，具体可以按照税务机关规定进行退款申请。

分类: 时间:20160418

33512. 营改增前后纳税问题 [25%]

...后我单位在国税局又核定为一般纳税人，税率是11%，请问4月30日以前我们已签订工程合同，对方已预付部分工程款，但工程未完工未开具发票，这部分的工程我们应按什么税率来上缴？应开具什么发票？如果已签订合同，没有预...

分类:专家答疑 时间:20160419

33513. 小规模纳税人 [25%]

...服务业，连续12个月超过多少万要自动转成一般纳税人；4.小规模纳税人如果是货运代理业，连续12个月超过多少万要自动转成一般纳税人 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:(1)从事生产...

分类:专家答疑 时间:20160420

33514. 清单申报、专项申报 [25%]

...定资产达到或超过使用年限而正常报废清理的损失； （4）企业生产性生物资产达到或超过使用年限而正常死亡发生的资产损失； （5）企业按照市场公平交易原则，通过各种交易场所、市场等买卖债券、股票、期货、基金以及...

分类:专家答疑 时间:20160422

33515. 不动产租赁计税方式选择 [25%]

...的问题专家解答如下:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一旦选择适用简易计税方法，则不能同时再选择一般计税方法。若要改变，需36个月后...

分类:专家答疑 时间:20160422

33516. 营改增问题 [25%]

...，需购入防伪税空设备自行开票，发票开票时间是2016年4月15日（税控盘490元，维护费330元），营改增时间是2016年5月1日，我可以在以后抵减增值税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20160424

33517. 房开企业转售水电的问题 [25%]

...税？支付的水电费税务局会认为是成本还是费用？ 4、开发商收取的水电费能否给施工单位开发票？专票可以吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 1、代收水电...

分类:专家答疑 时间:20160424

33518. 是否能抵进项.抵扣税率是多少 [25%]

...扣。 3.贵公司这种合同签订模式要具体情况具体分析。 4.建议贵公司对商业模式进行具体税收筹划或委托第三方协助做税收筹划。税收筹划另行收费，如果做，请来公司面谈。 谢谢提问。

分类: 时间:20160425

33519. 关于增值税销售商品时效问题 [25%]

...交货日期是2015年12月31日。但实际上一部分商品是在2016年4月交付并开具增值税发票。整个合同对方都没有付款，现在税务局要求我们缴纳滞纳金，原因是按照合同发票应该在2015年12月开具。但商品未发出货款未收到。请教老师...

分类:专家答疑 时间:20160425

33520. 关联方之间贷款利息结算 [25%]

...）与境外关联方之间有外币借款并有利息结算，对于2016-4-30之前的利息，如果在2016-5-1后之后办理支付结算，还是去地税办理营业税代扣代缴？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20160427