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33821. 房地产公司的税金及附加怎么处理 [25%]

... 公司管理层对跟利润指标挂钩的绩效考核要求。 　　4） 出具审计报告的会计师事务所是否认可第二种处理方法，如果不认可，会要求进行账务调整。

分类:专家答疑 时间:20200126

33822. 关于新型冠状病毒感染的肺炎疫情期间 不予加收企业职工社会保险费欠费滞纳金的通告 [25%]

为配合做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作，国家税务总局广东省税务局研究决定，对于受新型冠状病毒感染的肺炎疫情影响，用人单位无法按时缴纳2020年1月社会保险费的，可延期至2020年2月29日前缴费，期间不加收滞纳...

国家税务总局广东省税务局通告2020年第4号 分类:广东省税收政策法规 时间:20200205

33823. 存货盘亏 [25%]

...发生的坏账损失； （3）金融企业的呆账损失； （4）存货、固定资产、无形资产、长期投资因发生永久或实质性损害而确认的财产损失； （5）因被投资方解散、清算等发生的投资损失； （6）按规定可以税前扣除的...

分类:专家答疑 时间:20060228

33824. 苗木发票抵扣进项税问题 [25%]

...品，按照10%的扣除率计算进项税额。 九、本公告自2019年4月1日起执行。 因此，您贵公司取得19年2月份的发票，应当按10%计算进项税额。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20200221

33825. 请问我公司销售口罩增值税部分要交吗？ [25%]

...额。如果是增值税小规模纳税人，根据税务总局公告[2019]4号《关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》第一条规定，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的，...

分类:专家答疑 时间:20200307

33826. 境外投资分红税务咨询 [25%]

...业，在印尼投资一家企业（B公司），占比10%，预计今年4-5月会收到B公司以前年度分红款，问题如下： 1、收到分红款后，我司要如何确认应纳税所得额？可抵免境外所得税税额？境外所得税的抵免限额？境外所得税的实际抵免...

分类:专家答疑 时间:20200310

33827. 打给A公司多的钱怎么退还问题和预付款问题 [25%]

...方想先支付预付款，然后让我们开全额发票（这个合同跨4年） 但是我是想按分期收款开票的（不用先交税） 但是我是想按分期收款开票的（不用先交税），应该怎么解决对双方妥些？（双方都面临上市情况） 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20200312

33828. 增值税及企业所得税问题 [25%]

...费，增值税可以在1月份全额报完吗？企业所得税可以分4个季度平分收入报企业所得税吗？有相关的文件吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据财税[2016]36号文《营业税改征增值税试点实施办法》，增值税纳税义务发生...

分类:专家答疑 时间:20200318

33829. 受托加工业务 [25%]

...：库存商品——受托加工完工商品 贷：生产成本 4.交付完工物资时： 借：应收帐款 等 贷：主营业务收入 等 贷：应交税金——应交增值税（销项税额） 贷：应交税金——应交消费税 同时，结转库存商品： ...

分类:专家答疑 时间:20200319

33830. 小规模公司，未达到起征点要交增值税吗 [25%]

...：您提出的问题专家解答如下:国家税务总局公告2019年第4号规定，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元）的，免征增值税。 已经使用增值...

分类:专家答疑 时间:20200326