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33841. 请问我公司销售口罩增值税部分要交吗？ [25%]

...额。如果是增值税小规模纳税人，根据税务总局公告[2019]4号《关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》第一条规定，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的，...

分类:专家答疑 时间:20200307

33842. 境外投资分红税务咨询 [25%]

...业，在印尼投资一家企业（B公司），占比10%，预计今年4-5月会收到B公司以前年度分红款，问题如下： 1、收到分红款后，我司要如何确认应纳税所得额？可抵免境外所得税税额？境外所得税的抵免限额？境外所得税的实际抵免...

分类:专家答疑 时间:20200310

33843. 打给A公司多的钱怎么退还问题和预付款问题 [25%]

...方想先支付预付款，然后让我们开全额发票（这个合同跨4年） 但是我是想按分期收款开票的（不用先交税） 但是我是想按分期收款开票的（不用先交税），应该怎么解决对双方妥些？（双方都面临上市情况） 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20200312

33844. 增值税及企业所得税问题 [25%]

...费，增值税可以在1月份全额报完吗？企业所得税可以分4个季度平分收入报企业所得税吗？有相关的文件吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据财税[2016]36号文《营业税改征增值税试点实施办法》，增值税纳税义务发生...

分类:专家答疑 时间:20200318

33845. 受托加工业务 [25%]

...：库存商品——受托加工完工商品 贷：生产成本 4.交付完工物资时： 借：应收帐款 等 贷：主营业务收入 等 贷：应交税金——应交增值税（销项税额） 贷：应交税金——应交消费税 同时，结转库存商品： ...

分类:专家答疑 时间:20200319

33846. 小规模公司，未达到起征点要交增值税吗 [25%]

...：您提出的问题专家解答如下:国家税务总局公告2019年第4号规定，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元）的，免征增值税。 已经使用增值...

分类:专家答疑 时间:20200326

33847. 健身房增税纳税义务发生时间 [25%]

...3、预收款是否在年末无论是否提供了无忧都得转为收入 4、相关文件有那些？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据财税【2016】36号附件1 第四十五条 增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为： （一）纳税人发生应...

分类:专家答疑 时间:20200331

33848. 转让资产涉税金额 [25%]

...值8200万元，按30年计提折旧，至2020年3月累计计提折旧约840万元。现拟以原入账评估价8200万元转让给另一家国有企业，涉及各项税费金额各多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：贵公司转让房产会涉及到增值税...

分类:专家答疑 时间:20200401

33849. 一般纳税人申请 [25%]

...证明或者与中介机构签订的代理记账协议及其复印件。 4、经营场所产权证明或者租赁协议，或者其他可使用场地证明及其复印件。 5、商贸企业提供商品购、销合同复印件。 6、主管税务机关规定的其他有关资料。 基本...

分类:专家答疑 时间:20200403

33850. 留底退税帐务问题和土地使用税退税问题 [25%]

...20年年初高新复审通过，3月办理了高新土地使用税退税，4月收到的高新技术企业 土地使用税退税款项，在收到退税款项入账的时候是冲减“税金及附加”还是计入“其他收益-经营性政府补助”？有什么影响吗？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20200414