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33871. 疫情免征增值税发票问题 [25%]

...策，对应红字发票应当于相关免征增值税政策执行到期后1个月内完成开具。 问：如果免征政策执行到期后1个月内未能开具红字发票，应当补交增值税，是否可以免交滞纳金？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：贵...

分类:专家答疑 时间:20201225

33872. 疫情免征增值税发票问题 [25%]

...策，对应红字发票应当于相关免征增值税政策执行到期后1个月内完成开具。 问：如果免征政策执行到期后1个月内未能开具红字发票，应当补交增值税，是否可以免交滞纳金？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：贵...

分类:专家答疑 时间:20201225

33873. 疫情免征增值税发票问题 [25%]

...策，对应红字发票应当于相关免征增值税政策执行到期后1个月内完成开具。 问：如果免征政策执行到期后1个月内未能开具红字发票，应当补交增值税，是否可以免交滞纳金？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：贵...

分类:专家答疑 时间:20201225

33874. 返利等相关问题 [25%]

...B公司的产品，年底结算的时候，B公司按A公司全年销售额10%作为销售返利支付到给A公司。 问题：1、B公司如何操作返利才能做到合法合规 2、B公司是否可以使用平销返利的办法，如果使用平销返利的办法，如何操作，另外，平...

分类:专家答疑 时间:20201227

33875. 餐饮公司承包学校食堂 [25%]

...行高校学生公寓和食堂有关税收政策的通知》（财税〔2016〕82号）第三条规定，对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入，自2016年1月l日至2016年4月30日，免征营业税；自2016年5月l日起，在营改增试点期间免征增值税...

分类:专家答疑 时间:20201228

33876. 所得税扣除 [25%]

...失资料留存备查有关事项的公告》（国家税务总局公告2018年第15号）第一条规定，企业向税务机关申报扣除资产损失，仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》，不再报送资产损失相关资料。...

分类:专家答疑 时间:20210112

33877. 天猫代收的钱如何处理？ [25%]

提出如下问题:天猫结算业务，收100元，返还90元给企业，10元作为它的收入。其中90元它是如何做账处理的了？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 委托方：（1）发出商品时： 　　借：委托代销商品 　 　　...

分类:专家答疑 时间:20210112

33878. 企业所得税汇算 [25%]

...， 营业外支出区别对待 不允许的大概有这几种 1、各种赞助支出不得税前扣除。 2、因违反法律、行政法规而交纳的罚款、滞纳金不得税前扣除。 3、纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款...

分类:专家答疑 时间:20210112

33879. 国家税务总局厦门市税务局关于继续执行工会经费减半征收政策的通知 [25%]

...关规定执行。　　三、阶段性减半征收政策执行时间为2021年1月1日至2021年12月31日。　　请周知。国家税务总局厦门市税务局2020年12月31

分类:福建省税收政策法规 时间:20210115

33880. 工程预缴 [25%]

...么做？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、预交增值税会计分录：借：应交税费—预缴增值税 贷：银行存款。申报时：借：应交税费—未缴增值税 贷：应交税费—预缴增值税。2、预缴企业所得税的会计分录：...

分类:专家答疑 时间:20210130