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...要给对方开具发票,按适用税率开具。一般纳税人税率是13%,小规模纳税人的征收率3%, 处置的资产账务处理: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:固定资产清理 贷:应交税费---应交增值税(销项...
分类:专家答疑 时间:20221107
...%,进项税不能抵扣,2022年底满3年了。我们明年准备改按13%一般纳税。请问:我们今年四季度新买的电动罐车(已取得增值税专用发票)今年需要进项税转出,明年能不能按净值额计算抵扣进项税。(今年享受企业所得税加计扣...
分类:专家答疑 时间:20221205
... 一般纳税人销售自己公司使用过的汽车,增值税税率13%,二手车市场开具二手车发票。 报废或是出售,走固定资产清理:处置的固定资产转入清理分录为: 一、借:固定资产清理,累计折旧, 贷:固定资产。 ...
分类:专家答疑 时间:20221205
...税率开票,如果是生产制造企业,工程承包合同的设备按13%税率或3%征收率,建筑服务部分按9%税率开具发票。谢谢提问!
分类:专家答疑 时间:20230224
...由于现在市场情况发生了严重的变化,许多客户已要求开13%的发票了,如果开不了,就不与合作。因此,我们急于想将现在的一般纳税人简易征收结束,改按一般征收。但是按规定选择简易征收后36个月不得变,我们距36个月还...
分类:专家答疑 时间:20230714
...家解答如下:充电桩充电服务费的一般纳税人增值税税率13%,小规模纳税人为3%, 用充电桩等充电设备为电动汽车(电动自行车等电动交通工具)提供的充电服务,实质属于销售电力旁好的行为,按销售货物的适用税率计税。
分类:专家答疑 时间:20230802
...采取简易计税即按5%的征收率开具发票。 2.电费的税率是13%,如果对方是小规模纳税人,征收率是3%,现在有优惠是1%。 3.不能按相抵后的金额开具发票,应分别开具发票,相抵后开具发票与真实业务不符,有虚开发票,以达到...
分类:专家答疑 时间:20230807
...售自产货物同时提供建筑服务的,要分别开具货物销售(13%)和建筑安装发票(9%)。
分类:专家答疑 时间:20230908
...额、纯劳务安装,是否可以选择按装照各自的税率:6%,13%,3%,劳务安装就是人工成本为主。 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:可以。谢谢提问!
分类:专家答疑 时间:20230911
...销售),按17%(2018年5月1日起降为16%,2019年4月1日起降为13%)征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 享受条件为软件产品需取得著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 ...
分类:专家答疑 时间:20231020