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34241. 营业税所得税 [25%]

...一学校签订教工宿舍200户供气初装合同，每户3000元，4月1日开工7月30日完工，开工前学校先预付我公司70%的账款。 问题1：我公司到地税局代开发票项目名称写初装费对不对。 问题2：款项回来后，施工单位因未完工不...

分类:专家答疑 时间:20090323

34242. 山东省国家税务局转发《国家税务总局关于简化出口货物退[免]税单证备案管理制度的通知》的通知 [25%]

...货物退（免）税单证备案管理制度的通知》（国税函[2009]104号）转发给你们，请遵照执行。同时山东省国家税务局关于印发《山东省出口货物退（免）税单证备案管理暂行办法》的通知（鲁国税发[2007]14号）第七条、第十一条1-6...

鲁国税函[2009]69号 分类:山东省税收政策法规 时间:20090324

34243. 汇算清缴 相关 [25%]

...我公司是私营商贸企业，执行旧的企业会计制度。2007年1至3季度利润总额为正数，预缴了所得税，但4季度亏损，这样按年度算就多缴了所得税。在08年3月份进行汇算清缴时，税局应退回我公司多缴的所得税，5月份我公司收到了...

分类:专家答疑 时间:20090407

34244. 增值税的有关问题 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:请问：1、我单位是增值税一般纳税人，购入的货物需要部分退货时，对方单位要求以采购的形式让我单位为他开具增值税销售发票，这样做妥当吗？ 2、我单位是军用车与民用...

分类:专家答疑 时间:20090408

34245. 购进印刷品、装修店铺发生材料等的进项税能否抵扣？ [25%]

...以下业务，取得增值税专用发票，能否进项抵扣？ 1、购进办公用品； 2、购进印刷品； 3、购进1000元以下的打印机； 3、因是商业零售公司，发生装修材料的进项税； 4、日常店铺维修发生的材料进项...

分类:专家答疑 时间:20090414

34246. [25%]

分类:专家答疑 时间:20090415

34247. 装修费用分摊问题 [25%]

...托我司统一代为装修），由A公司承担2层的装修支出（约1/3）。 在此情况下，我司根据合同、委托代建协议以及实际业务情况，仅根据全额发票的2/3（4层楼支出）作为固定资产入账；同时开具另2层楼装修支出收款收据（总...

分类:专家答疑 时间:20090415

34248. 职工出差补助 [25%]

提出如下问题:1、商贸企业所得税招待费的税前的列支标准有没有规定的文件。 2、职工出差的补助如果没有发票，财务上把它放在补贴列支，税务上有没有风险，国家这方面有没有出台专门的文件。...

分类:专家答疑 时间:20090417

34249. 补交以前年度增值,所得税及滞纳金的帐务如何处理 [25%]

...t color=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司09年4月17日接到国税的税务处理决定书: 1.补缴2006年增值税1883.8,2007年增值税13509.7,共追缴增值税15393.5元. 2.追缴所得税28719.95. 3.滞纳金9012.00 请问这几笔分录...

分类:专家答疑 时间:20090417

34250. 房产税问题 [25%]

...问题:公司新建厂区于09年一月正式投入使用，未提取1-3月份折旧，在3月份没有申报上半年房产税。现计划于4月份补提1-3月份折旧，上半年的房产税应该不应该交滞纳金。 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20090420