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34241. 营业税所得税 [25%]

...与一学校签订教工宿舍200户供气初装合同，每户3000元，4月1日开工7月30日完工，开工前学校先预付我公司70%的账款。 问题1：我公司到地税局代开发票项目名称写初装费对不对。 问题2：款项回来后，施工单位因未完工...

分类:专家答疑 时间:20090323

34242. 山东省国家税务局转发《国家税务总局关于简化出口货物退[免]税单证备案管理制度的通知》的通知 [25%]

...物退（免）税单证备案管理制度的通知》（国税函[2009]104号）转发给你们，请遵照执行。同时山东省国家税务局关于印发《山东省出口货物退（免）税单证备案管理暂行办法》的通知（鲁国税发[2007]14号）第七条、第十一条1-6款...

鲁国税函[2009]69号 分类:山东省税收政策法规 时间:20090324

34243. 汇算清缴 相关 [25%]

...制度。2007年1至3季度利润总额为正数，预缴了所得税，但4季度亏损，这样按年度算就多缴了所得税。在08年3月份进行汇算清缴时，税局应退回我公司多缴的所得税，5月份我公司收到了税局退回的多交所得税。我的问题如下：

分类:专家答疑 时间:20090407

34244. 增值税的有关问题 [25%]

...缴增值税额10万元（我单位3月份增值税还未申报），而且4月份能够缴纳增值税的可能性比较小，请问这种情况下，我单位如何处理？是按照帐务系统内的20万元缴纳还是按照实际应该缴纳的30万元缴纳？如果按20万元缴纳，税务...

分类:专家答疑 时间:20090408

34245. 购进印刷品、装修店铺发生材料等的进项税能否抵扣？ [25%]

...> 3、因是商业零售公司，发生装修材料的进项税； 4、日常店铺维修发生的材料进项税。 敬请回复！谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、2、3项可以抵扣进项...

分类:专家答疑 时间:20090414

34246. [25%]

分类:专家答疑 时间:20090415

34247. 装修费用分摊问题 [25%]

...委托代建协议以及实际业务情况，仅根据全额发票的2/3（4层楼支出）作为固定资产入账；同时开具另2层楼装修支出收款收据（总额的1/3）给A公司，并提供我司取得的发票原件（加盖公章）及入账凭证的有效复印件，A公司据此...

分类:专家答疑 时间:20090415

34248. 职工出差补助 [25%]

...为5万，若业务招待费为8万，则允许扣除的业务招待费为4.8万，也就是说，业务招待费按实际发生额的60%与收入的0.5%两者中的较小者在税前扣除。 2、没有出台专门的文件。没有发票可并入工资核算。 企业所得税法实施条例...

分类:专家答疑 时间:20090417

34249. 补交以前年度增值,所得税及滞纳金的帐务如何处理 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司09年4月17日接到国税的税务处理决定书: 1.补缴2006年增值税1883.8,2007年增值税13509.7,共追缴增值税15393.5元. 2.追缴所得税28719.95. 3.滞纳金9012.00 请问这几笔分...

分类:专家答疑 时间:20090417

34250. 房产税问题 [25%]

...1-3月份折旧，在3月份没有申报上半年房产税。现计划于4月份补提1-3月份折旧，上半年的房产税应该不应该交滞纳金。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不应该交滞纳金。

分类:专家答疑 时间:20090420