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3691. 关于调整所得税应纳税所得额 [33%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司2004年计提了1-11月的工资，由于多种原因，只实际发放了1-3月的工资，2005年初在申报应纳税所得额时将未发放的4-11月工资视作实际发放数，未调入应纳税所得额计算所得税，...

分类:专家答疑 时间:20050428

3692. 专票认证勾选 [33%]

...平台中，在勾选5月份专票抵扣时，系统中有开票日期为4月份的专票信息，请问这4月份的发票能被勾选抵扣吗？还是只能勾选5月1日起的专票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:4月份...

分类:专家答疑 时间:20160517

3693. 工程费用营改增取得专票是否可抵扣 [33%]

提出如下问题:公司4月(营改增前）与工程公司签订工程合同，工程在5月完工或验收完成，对方给我方开具增值税专用发票，我方是否可以抵扣； 若可以抵扣，但之前我方理解4月签订合同不能抵扣，进...

分类:专家答疑 时间:20160708

3694. 开工日期和施工日期不一致 [33%]

...:《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期是2016年4月，但是我们2016年的11月份才正式施工，4月到11月份没有开材料成本发票， 这样有问题吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20161102

3695. 关于不动产租赁的增值税缴纳问题 [33%]

...增36号文的规定如何区分该出租房产的取得时间，是属于4月30日前还是之后，可否选择简易征收？ 2、开发商将人防车位签订租赁合同出租，出租期限为法律规定的最长出租时效，该租赁行为是否按照不动产经营租赁缴纳增...

分类:专家答疑 时间:20170504

3696. 行业金山预警指标。 [33%]

...预警指标分别是多少？例如：餐饮业的食用油1.25%，燃气4%；那么我想问问，运输业的汽车维修，油费，轮胎，过路费等等的预警指标分别是多少？还是劳务服务，工程项目类的其它行业分别是多少？有列表吗？

分类:专家答疑 时间:20171121

3697. 增量留抵退税 [33%]

...如对三年前发生的业务，三年前应该开票，延迟到2019年4-9月开票才收到票，收票方可以做增量留抵吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据国家税务局相关规定，同时符合以下条件的纳税人，可以向主管税务机关申请...

分类:专家答疑 时间:20190612

3698. 关于分时段履约确认收入 [33%]

...主签了一年期设备维护合同，合同期为2022.5.1-2023.5.1，在4月签合同的时候已经开出增值税专用发票，请问如果确认收入？是奖金额平均分成12个月，每月确认？还是在今年底确认8个月的收入，等明年结同将要结束时再确认余下4...

分类:专家答疑 时间:20220622

3699. 出口开票 [33%]

...部会员提出如下问题:我司为制造业,有进出口权,4月底购进一批货物直接出口,此货物退税率是0,我5月份申请购买出口专用发票,6月份刚买到,请问: 1、6月份开发票进行出口销售帐务处理是否可以? 2、4月份购进的...

分类:专家答疑 时间:20060627

3700. 按评估报告调帐（续17720） [33%]

...递延税款28.578万 2.某长期投资账面额30万，评估值25.4万。 借：投资收益 4.6万 贷：长期投资减值准备4.6万 3.某固定资产账面净值3.7万，评估值8.3万。 借：固定资产4.6万 贷：资本公积3.082万 递延税款1.518万

分类:专家答疑 时间:20060819