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37371. 土地租赁缴税及发票问题 [23%]

...人或选择可简易计税方法的一般纳税人，征收率为5%。 3.开具发票是需要到税务局代开还是贵公司自行开具专用发票，与贵公司的税务登记关系较大。 4.现在是营改增过渡期，建议和主管税务局具体沟通确认。 谢谢提问。

分类:专家答疑 时间:20161212

37372. 帐务处理 [23%]

...贷：应交税金－增－销 2、借：产成品，贷：生产成本 3、借：主营业务成本，贷：产成品 4、借：主营业务收入，贷：本年利润 5、借：本年利润，贷：主营业务成本 6、借：本年利润，贷：利润分配－未分配利润

分类:专家答疑 时间:20050822

37373. [204688] 增值税抵扣 [23%]

提出如下问题:3、根据规定“下列纳税人不办理一般纳税人资格认定：4、非企业性单位”，如果一个学校的租赁收入超过500万，学校是事业单位，则学校是还可以作为小规模纳税人呢，还是必须转为一般纳税...

分类:专家答疑 时间:20161215

37374. 统借统贷问题 [23%]

... 　　　A公司为为母公司，注册资金5000万，其向银行贷款3000万元。 　　　B公司为A公司的全资子公司，注册资本为1000万元。 　　　A公司向银行贷款3000万元中有1000万用于了B公司的业务。 　　　请问A公司与B公...

分类:专家答疑 时间:20161219

37375. 年度汇算清缴时报表问题 [23%]

...目。 2、只需调整资产负债表期初数。利润表不反映。 3、补缴以前年度税款情况可在企业所得税纳税申报表第38行附列资料中填列。

分类:专家答疑 时间:20161220

37376. 关于各种补贴标准！ [23%]

...准多少？ 1、误餐补助 2、住房补贴 3、移动通讯实际发生并凭票报销金额有限额吗？ 4、托儿费、高温（或降温）补贴。 专家解答如下:在计算企业所得税时以上补...

分类:专家答疑 时间:20050824

37377. 抵债房会计处理 [23%]

...的管理权。 1、我单位又将其中的4套抵给B公司设备300万元 会计分录：借：应付帐款-B公司 贷：应收帐款-A公司 2、剩下2套房价值150万元，我公司以120万元现金出售 会计分录：借：银...

分类:专家答疑 时间:20050824

37378. 进项税抵扣 [23%]

...t color=red>提出如下问题: 我公司有一个2016年3月的井下打钻工程，4月5日完工后，该承包商5月1日后给我公司开了增值税专用发票，像这样的增值税专用发票我公司是否可以抵扣进项税额？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20161222

37379. 甲供材合同 [23%]

...订了一份甲供材的建筑工程合同，那这个项目公司可以享3%的增值税？是否还需要在税务去备案？另外，公司如果有进项税额留底，这是项目是不是就不能抵扣？这个项目成本就不能有材料采购项？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20161222

37380. 融资租赁行业税务问题咨询 [23%]

...租赁公司，现收到供应商乙的设备款的专用发票含税金额300万，然后签订融资租赁合同400万出租给承租方丙，这笔业务不是售后回租，是普通的融资租赁，问：一、增值税方面：1、本金部分300万是否可以按照收到进项的设备名...

分类:专家答疑 时间:20161223