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38461. 内部控制与风险管理 [23%]

...确各要素的具体内容和相互关系，为实际工作提供指导。3.会计控制与管理控制：原因：区分并理解会计控制和管理控制的不同点及各自作用，有助于学员在实际工作中更准确地把握内部控制的重点和难点。4.风险及其分类：原...

分类:首席财税合规官 时间:20240809

38462. 补缴税金 [23%]

...r /> 借：累计折旧 贷：利润分配-未分配 3.应交所得税 借：利润分配-未分配 贷：应交税金-应交所得税 4.交滞纳金 借：营业外支出 贷：银行存款

分类:专家答疑 时间:20060722

38463. 企业数字化内控管理案例实战 [23%]

...要求2、 梳理企业内部控制体系建设框架和五大任务3、 掌握风险筛查、风险评估、风险管理的方法4、 了解数字化内控的应用场景和关键要素5、 掌握内部控制工具的应用技巧6、 学习先进企业内部控制的经验&...

杨奕 分类:内审与内控 时间:20240821

38464. 关于一般纳税人认定 [23%]

提出如下问题:老师您好：我司在2023年6月认定为一般纳税人，2023年1月销售额是400万，2月是200万，3月100万，4月80万，5月90万，6月420万，请问我司1-5月还是按小规模计税吗？还是从2月起（因为超过500万了），要按一般纳税人计税...

分类:专家答疑 时间:20240829

38465. 固定资产分类 [23%]

...轮船以外的运输工具，为4年； 　　（五）电子设备，为3年。

分类:专家答疑 时间:20240902

38466. 契税纳税时间 [23%]

...税申报，并在契税征收机关核定的期限内缴纳税款。 3、纳税地点 契税在土地、房屋所在地的征收机关缴纳。 4、征收管理 纳税人办理纳税事宜后，征收机关应向纳税人开具契税完税凭证。纳税人持契税完税凭证和其他...

分类:专家答疑 时间:20240909

38467. 关于企业转让子公司100%股权涉及税费 [23%]

...10年第4号、财税〔2009〕59号、财税[2014]109号等相关文件。3、收购价格依据收购方式不同而定，建议贵公司可以到我们俱乐部现场进行一下咨询，我们会有专人为您提供税收筹划咨询服务。以上回复贵公司可以参考一下。

分类:专家答疑 时间:20240906

38468. 捐赠 [23%]

...税价格1000万元，成本价800万元，增值税率17%，所得税率33%。该公司当年利润为2000万元，营业外支出970万元。 （1）调整所得额=2000+970=2970万元 （2）扣除额=2970 ×3%=89.1万元 （3）应交所得额=2970—89.1=2880.9万元

分类:专家答疑 时间:20060728

38469. 进口业务的流程以及风险管控 [23%]

... 凭正本提单或电放提单去船公司或船代换取提货单。 3、报检 检验检疫局根据局“商品编码”中的监管条件，确认此票货是否要做商检。 4、报关（清关） 准备报关资料报关，报关资料包括：正本提单或电放提单，装箱...

分类:专家答疑 时间:20240926

38470. 售后回租设备的租金进项税能否抵扣 [23%]

...该设备进行生产，每月支付租金，对方每月开专票。 在23年12月以前，对方开出的专票是“经营租赁”项目，税率13%。从23年12月至今，改为“金融租赁-租赁费”专票，税率6%。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 支付...

分类:专家答疑 时间:20240929