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38491. 销售产品退回 [23%]

提出如下问题:我公司是制造企业，生产矿山机械。2023年5月销售给某公司矿山机械八十万人民币产品。由于某项指标存在问题（产品不合格）。对方退货。此项损失如何做账。还需要做些什么？谢谢。 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20241121

38492. 固定资产处置增值税率 [23%]

...，除属于免税项目外，按照销售货物的正常税率计税，13%或9%。 2.购进的有形动产作为固定资产使用，且未抵扣进项税额的： （1）依照税法规定而未抵扣进项税额的，可采用简易计税，征收率3%（可开专票），开具普票简易计...

分类:专家答疑 时间:20241129

38493. 小规模纳税人转为一般纳税人的条件 [23%]

...出如下问题:一公司为新成立公司（增小规模纳税人），3月份开票额24万，4-10月份开票额477万，11月份开票额62万，截止12.6电子税务局未提示转为一般纳税人信息，请问该公司转为一般纳税人的时间是什么时间 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20241210

38494. 出租房产应该怎样交税 [23%]

...要先转入固定资产,再按照销售不动产来处理交税? 3.对于已经办理了产权证到我司名下的出租房处理起来是否会有不同?因为办理银行抵押品而办理了产权证的出租房,是否就已经认定这是公司的固定资产,是否我一定要调整账...

分类:专家答疑 时间:20060810

38495. 免费样品是否需要缴纳增值税、所得税 [23%]

...：（1）用于市场推广或销售；（2）用于交际应酬； （3）用于职工奖励或福利；（4）用于股息分配； （5）用于对外捐赠；（6）其他改变资产所有权属的用途。 因此 ，免费样品如果不是无偿的，如能从客户身上得到利...

分类:专家答疑 时间:20241220

38496. 跨境电商企业如何纳税？ [23%]

...算方式会根据目标国家的税法规定而有所不同‌ 3、销售流转税‌：如增值税，根据商品或服务的增值部分征收，税率和规定因国家和地区而异‌ ‌ 4、所得税‌：包括企业所得税和个人所得税，跨境电商...

分类:专家答疑 时间:20241223

38497. 出口退税条件 [23%]

...围内的货物。 2、货物必须是报关离境出口的货物。 3、货物必须是在财务上作出口销售处理的货物。 4、货物必须是已收汇并经核销的货物。 三、出口退税与收入确认 出口退税的额度计算：出口退税的额度一般按...

分类:专家答疑 时间:20241226

38498. 续17685问题再次请教 [23%]

...:熊老师您好！1:我公司固定资产情况举一个例子：06年3月购设备，发票已取得，07年4月正式营业销售，这样是否需要补提一年折旧。2:请问公司货车在外遭罚款，会计是否计入营业外支出。 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20060812

38499. 报销单附凭证 [23%]

...证明，证明这笔费用是由个人先行垫付的‌ ‌ 3、合同或订单‌：如果购买的是WPS会员，可能需要提供相关的合同或订单作为购买凭证‌ ‌ 4、价格明细‌：如果单位报销需要附盖公章的购买清单文件...

分类:专家答疑 时间:20250213

38500. 一般贸易进口设备，再出口国外退税问题 [23%]

...问题:2012年一般贸易方式，进口一台设备，进口环节缴纳13%增值税。现在再出口该设备到国外 1、出口环节是否交税？ 2、出口后续是否涉及国地税税务局方面的退税业务？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据《财政...

分类:专家答疑 时间:20250224