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7261. 小额贷款公司逾期收入涉营改增问题 [31%]

...如下问题:小额贷款公司与客户签订借款合同 时间为 2013.1.1 -2014.1.1 但是该客户至今拖欠全部本金和利息。在账务处理上公司确认了全部的合同期内利息收入 交了营业税。 合同期间之外的利息没有确认收入 也没有交税。现...

分类:专家答疑 时间:20160419

7262. 无偿使用资金 [31%]

...司与银行的关系仅是买卖关系，而非代建关系。 2016年4月份，因我司资金紧张，银行支付给我司1个亿的资金用于工程款的支付，双方约定该1亿资金纯属垫付，无利息，且待工程2016年12月封顶后将1亿转为预付房款。 问...

分类:专家答疑 时间:20160422

7263. 5月1日前收入纳税问题 [31%]

...利息收入按季度收取， 4月份利息收入按合同约定应于2016年6月收取，请问我公司4月份的利息收入应缴纳营业税还是增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：6月1日贵公司取...

分类:专家答疑 时间:20160526

7264. 建安工程进项税抵扣 [31%]

...我公司有一办公楼委托建安公司承建，合同签定日期为2016年4月，建设工程许可证上开工日期为2016.4.16日 ，俊工日期为2016.8月，2016.8月取得对方开具的11%点的增值税专用发票，请问此进项我公司能抵扣吗？是否需要作进项税转出...

分类:专家答疑 时间:20161011

7265. 关于固定资产交易的涉税问题？ [31%]

...时未取得发票也未入账，现A、 B公司双方确定该批设备以1000万元的价格成交，请问： 1、A、 B公司分别应该如何处理账户？ 2、分别涉及什么税金，该如何计算？对应的税收政策是什么？ 3、B公司上交的税金会转嫁到A公司购...

分类:专家答疑 时间:20190218

7266. 一般纳税人转小规模纳税人 [31%]

提出如下问题:一家物业公司，2018年收入超过500万元，2019年1月开始被认定为一般纳税人，然而2018年下半年开始经济萧条，大厦退租过半，2019年1-6月收入只有200万元，2018年7月到2019年6月，连续12月收入未达到500万元，可否向税局...

分类:专家答疑 时间:20190428

7267. 个人代开发票涉税 [31%]

...增值税征收管理暂行办法的公告》（国家税务总局公告2016年第16号）】、城建税、教育费附加及地方教育费附加、土地使用税、印花税、房产税以及个人所得税。 但根据《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有...

分类:专家答疑 时间:20191219

7268. 国家税务总局青海省税务局关于明确2023年度申报纳税期限的通告 [31%]

...关于2023年部分节假日安排的通知》（国办发明电〔2022〕16号）要求，现将实行每月或者每季度期满后15日内申报纳税的各税种2023年度具体申报纳税期限通告如下： 月份 放假时间 申报纳税期限 1月 1月1日至...

国家税务总局青海省税务局2022年第10号 分类:青海省税收政策法规 时间:20221230

7269. 发票<<开通知单>>问题 [31%]

...出如下问题:你好! 2月28日我公司开出发票,3月1日抄税后发现单价有误,该发票还没到达上海的客户手中,请问; 1.这样的发票,我公司是否要求客户到上海的税局 2.如果上海税务局认为该发票还没有认...

分类:专家答疑 时间:20070327

7270. 国产设备抵免所得税 [31%]

...企业，原所得税税率30%，08年是减半征收的第一年。07年11月经发改委审批采购国产设备，07年12月31日国税局审核确认可以抵免所得税40%。请问： 1、07年12月31日国税局审核确认可以抵免的所得税在08年或以后年度有效吗？

分类:专家答疑 时间:20080311