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61. 2016年费用进错会计科目，该如何调帐 [46%]

...r>老师你好： 有个问题请教。 问题一：我公司2016年有一笔凭证做错了，正错分录应做 借：应付职工薪酬-工会经费10000 贷：银行存款????????????? 10000 结果会计做成 借：管理费用 10000 ???????????? 贷：...

分类:专家答疑 时间:20170317

62. 2016年税审报告 [46%]

提出如下问题:您好！ 请问2016年内资企业为亏损企业，是否需出具税审报告 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:看各地区国税的具体要求，标准不一样，有的是...

分类:专家答疑 时间:20170320

63. 关于2016第70号公告 [46%]

提出如下问题:国家税务总局公告2016年第70号 一、关于营改增后土地增值税应税收入确认问题 为方便纳税人，简化土地增值税预征税款计算，房地产开发企业采取预收款方式销售自行开发的房地产项目...

分类:专家答疑 时间:20170321

64. 请问2016年12月份的普票，费用的，可以计入2017年的1月分费用吗。 [46%]

提出如下问题:请问2016年12月份的普票，费用的，可以计入2017年的1月分费用吗。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！在年度汇缴前取得的应属于汇缴年度的成...

分类:专家答疑 时间:20170419

65. 退回2016年教育费附加如何做凭证 [46%]

提出如下问题:老师您好:我们企业2016年亏损，没交企业所的税，今年6月从税务局退回国家政策减免的教育费附加，请教这部分退回收入做如下帐务处理对吗？ 借:银行存款 贷：以前年度损...

分类:专家答疑 时间:20170615

66. 营改增后水利建设基金和残疾人保障金在财会［2016］22号文的调整范围吗 [46%]

提出如下问题:老师您好！财会［2016］22号文在账务处理上没有对水利建设基金和残疾人保障金进行明确的规定，请问老师：水利建设基金和残疾人保障金在该文件的调整范围么？营改增后水利建设基金和残...

分类:专家答疑 时间:20170708

67. 财税2016 36号文 第14条 [46%]

...r=red>提出如下问题:昨天赵耀老师讲课说按照财税2016 36号文，单位或者个人向其他单位或者个人无偿转让无形资产或者不动产……增值税视同销售。老师举例说母公司无偿供给子公司使用的办公楼，增值税视同销售，我...

分类:专家答疑 时间:20170921

68. 2016年5月之前租入的固定资产发生的装修费进项税可以抵扣吗？ [46%]

提出如下问题:我公司于2016年5月之前租入房屋，在5月之前就装修完毕，包括购入电梯、地砖之类的。5月之后收到增值税专用发票，我公司可以抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20171122

69. 出租其2016年4月30日前取得的不动产的会计分录 [46%]

提出如下问题:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产的会计分录？及增值税申报表如何填？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 借：银行存款 ...

分类:专家答疑 时间:20171202

70. 财税2016.22号文件 [46%]

提出如下问题:财税2016.22号文件里面的“待认证进项税额”如我公司1月份收到进项税额发票，但是当月不想认证抵扣，4月份认证抵扣，就可以用这个“待认证进项税额”吗？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20180122