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71. 2016年36号文件所提及得境外销售问题 [46%]

提出如下问题:请问老师：财税2016年第36号文件第十三条不属于境内销售服务或无形资产的情况之一的“境外单位或个人向境内单位或个人销售完全在境外发生的服务”中提及的“完全在境外发生的服务”企...

分类: 时间:20180307

72. 2017年分别计提了2016年和2017年两年的年终奖金 [46%]

...red>提出如下问题:我公司在2017年1月计提并发放了2016年年终奖金；在2017年12月计提了2017年年终奖金，并于2018年2月发放了该年终奖金。请问2017年企业所得税汇算时可以将上述两年的年终奖金在企业所得税前扣除吗？

分类:专家答疑 时间:20180521

73. 简易计税是在应交税费的几级科目，政策依据是？在财会【2016】22号文之后有没有新的补充规定 [46%]

...易计税是在应交税费的几级科目，政策依据是？在财会【2016】22号文之后有没有新的补充规定（两次提问，老师给的答案不一致） 两次提问老师给的答案不一致 两次提问老师给的答案不一致

分类:专家答疑 时间:20180612

74. 2016年普通发票漏登账 [46%]

提出如下问题:2016年对方企业开的普通发票（工程成本），之前丢失未上账，在今年找到了，款一直未付对方企业，今年可以登记入账吗？如果可以在年底要做所得税调整吗？如何调整 ...

分类:专家答疑 时间:20180816

75. 收到建筑业发票没有备注 不能列入土地增值税抵扣项目 是2016-2017开具的 还能红字冲回吗 [46%]

...筑业发票没有备注 不能列入土地增值税抵扣项目关键是2016-2017开具的 还能红字冲回重新开具吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:税收法规没有规定增值税专用发票开出多长时间后不能开具红字发票，建议咨询一下当地...

分类:专家答疑 时间:20181114

76. 税总函（2016）241号 [46%]

提出如下问题:帮忙查找税总函（2016）241号 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：没有查到上述文件号，您可以再提供一下想要查询的内容，可以再帮您查一下。

分类:专家答疑 时间:20190507

77. 求财税[2016]36号全文 [46%]

...尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好:依据财税[2016]36号附件三的第二、增值税即征即退（一）一般纳税人提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。以上回复贵公司可以参考一下。

分类:专家答疑 时间:20200203

78. 2016年5月前老项目备案 [46%]

提出如下问题:房地产公司出租2016年5月前老项目，适用简易征收税率，2020年起是否还需要到国税局备案，请提供相关文件 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好:目前企业可以不用申请直接享受简易征收税率即可。或者...

分类:专家答疑 时间:20200416

79. 2016年之前以无形资产入股没开发票，每年的摊销额能所得税前扣除吗？ [46%]

提出如下问题:2016年之前以无形资产入股没开发票，每年的摊销额能所得税前扣除吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 依据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告2011年第34号...

分类:专家答疑 时间:20200602

80. 2016年81号文 [46%]

提出如下问题:根据2016年81号文，因土增清算造成税务亏损，完成所得税退税后，是否可以用该公司主体拿地获取新项目？若可以，那是否需要先还原81号退税前的所得税亏损（即需把已从国库退回的所得税还给国库）？是否会产...

分类:专家答疑 时间:20220315