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21. 劳务派遣能否作为劳务分包从总包中抵减？ [36%]

...r=red>提出如下问题:您好，根据营改增文件，国税2016年第17号公告，采用简易计税预缴税款=（全部价款和价外费用-支付的分包款）/（1+3%）*3%。请问，若收到的分包款，为劳务派遣性质的增值税发票。能否使用本公告，...

分类:专家答疑 时间:20161115

22. 请教老师：帮忙提问：2016年5月后签订的建筑安装合同，开具多少税率的发票? [36%]

提出如下问题:请问老师：2016年5月后签订的建筑安装合同，开具多少税率的发票？如果选定3%税率，以后还能改吗？（就是我选定3%以后，能否能不能改变？这个项目我选定3%，下一个按11%）

分类:专家答疑 时间:20161021

23. 地税发票使用时间的问题 [36%]

...>提出如下问题:在6月30日前都可接受对方开出的日期为2016年5月**日或2016年6月**日地税局监制的发票吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以，公告2016年第17号纳税人跨县（市、区...

分类:专家答疑 时间:20160504

24. 对于 承租方未能按时缴纳租金，2016年4月30日前，需要开票缴纳营业税还是到5月1日之后在处理 [36%]

提出如下问题:老师，我们是商业地产公司，出租商铺给商户，按合同，商户应该在4月份缴纳4.5.6月份的租金，但是商户由于各种原因未能及时缴纳，这样的情况我们需要开票，缴纳营业税吗？还是说可以到5....

分类:专家答疑 时间:20160420

25. 转租不动产，如何认定取得时间？ [36%]

提出如下问题:A公司为一般纳税人，2016年4月与B房产公司签订物业租赁合同，租赁期为10年，B房产公司建设工程施工许可证开工时间2014年6月，2017年5月取得房产证，请问，若A公司将其不动产转租，签订转租...

分类:专家答疑 时间:20180627

26. 汇算清缴后取得发票 [36%]

...00万营业税发票，2015年会计处理仍做账100万费用。我司在2016年5月31号汇算清缴前仍未取得发票，所得税汇算清缴调增100万。 2016年10月份因纠纷解决，我司取得了A公司补开的租赁场地发票，因已营改增，对方开具的是增值...

分类:专家答疑 时间:20161115

27. 公司分立后房产的时间问题 [36%]

提出如下问题:你好老师。 A公司名下有多套房产，属2016年4月30日前老项目，2019年8月企业重组，存续分立，分立出B 公司，现已将其名下的所有房产过户到B 公司，请问过户到B公司的这些房产按老项目还是新项目计税？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20190918

28. 非上市公司的员工是否适用财税〔2016〕101号文件规定的递延纳税的个税政策呢？成都这边对上述问题是否有明文规定或具体执行口径？ [36%]

...善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知》（财税〔2016〕101号）第一条规定，非上市公司授予本公司员工的股票期权、股权期权、限制性股票和股权奖励，符合规定条件的，经向主管税务机关备案，可实行递延纳税政策，...

分类:专家答疑 时间:20231108

29. 不动产租赁取得时间及发票开具问题 [35%]

...:问题一： 我公司为房地产开发企业，根据公告[2016]16号文规定，一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法，出租其2016年5月1日后取得的不动产，适用一般计税方法计税，请问，这个“...

分类:专家答疑 时间:20161201

30. 更正2010-2015年度企业得税，影响纳税评级 [35%]

...汇购商品房40.89万元，2010.5.31收到该发票（开给公司）， 2016年底房产证却办给个人，帐面2010.6-2016.12已经计提了折旧费12.11万元、缴纳了房产税2.18元，求助问题如下： 1、 现在可以更正2010年、2011年即5年之前的企业所得税...

分类:专家答疑 时间:20170507