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1. 嵌入式软件硬件设备发票开具 [40%]

..."甲企业于2018-8月份销售给乙企业一台机器人RS型号含税价14万元，开具了“机器人RS”的专用发票14万元/台； 甲企业于2019-1月取得了国家版权局的计算机软件著作权登记证“**控制软件V1.0”，2018.11月甲方与乙方签订了一台机器...

分类:专家答疑 时间:20191015

2. 固定资产计提折旧 [39%]

...年限 一、通用设备部分 折旧年限 1．机械设备 10━14年 2．动力设备 11━18年 3．传导设备 15━28年 4．动输设备 8━14年 5．自动化控制及仪器仪表 自动化、半自动化控制设备 8━12年 电子计算机 4━10年 ...

分类:专家答疑 时间:20100512

3. 承包坡地挖石填海，需交资源税吗? [39%]

...　　四等 15．00元 吨 　　　　　　　　　　　　五等 14．50元 吨 　　　　　　　　　　　　六等 14．00元 吨 入选地下矿（重点矿山）　二等 15．00元 吨 　　　　　　　　　　　　三等 14．50元 吨 　　　　　　　　　　...

分类:专家答疑 时间:20110218

4. 关于企业会计准则解释第14号发布后对应的企业所得税处理及纳税申报表填报问题 [39%]

...问题:2021年1月26日，财政部印发了《企业会计准则解释第14号》的通知， 该通知中提到社会资本方提供建造服务，如果其身份为主要责任人，需要进行会计处理，确认合同资产和建造服务收入，另外按照解释第14号，尚未完成的P...

分类:专家答疑 时间:20220303

5. 金矿和铁矿和选矿的税种 [38%]

...石河铁矿柳河峪采区 13．首钢大石河铁矿羊崖山采区 14．首钢大石河铁矿大石河采区 15．唐钢棒磨山铁矿 四等 16．唐钢石人沟铁矿 17．重钢太和铁矿 18．首钢大石河铁矿二马采区 19．武钢灵乡铁矿 20．包钢黑...

分类:专家答疑 时间:20110629

6. 境外收入(98917) [38%]

...于公司适用的都是25%税率,故是否应填30600*4.7*25%?公式显示14列为30600*25%*4.7-2304*4.7即5346*4.7,按填表说明,14列大于0时,15列等于14列,而15列与13列的合计行即(2304+5346)*4.7为主表32行,第10列为主表31行,则变成境外不用补税了.可能是填表说...

分类:专家答疑 时间:20100519

7. 请问采石场的会计处理方法和要缴纳的税种 [38%]

...　　四等 15．00元 吨 　　　　　　　　　　　　五等 14．50元 吨 　　　　　　　　　　　　六等 14．00元 吨 入选地下矿（重点矿山）　二等 15．00元 吨 　　　　　　　　　　　　三等 14．50元 吨 　　　　　　　　　　...

分类:专家答疑 时间:20110222

8. 资源税中“其他非金属矿原矿”的范畴是哪些 [38%]

...　　四等 15．00元 吨 　　　　　　　　　　　　五等 14．50元 吨 　　　　　　　　　　　　六等 14．00元 吨 入选地下矿（重点矿山）　二等 15．00元 吨 　　　　　　　　　　　　三等 14．50元 吨 　　　　　　　　　　...

分类:专家答疑 时间:20110628

9. 税务问题请教 [38%]

...与A\\\\\\\\B\\\\\\\\C公司都有业务往来，A公司应收D公司货款14亿元，B公司应收D公司货款14亿元。D公司处于破产重整状态。 问题1：A集团公司于2019年6月30日转让C公司100%股权，经资产评估事务所评估师评估B公司股权价值19.3亿元，A...

分类:专家答疑 时间:20191115

10. 所得税季度预缴 [38%]

...一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人第11行至14行及“按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人第16行：填报表内第11行至第14行、第16行“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日。 四、各行的填...

分类:专家答疑 时间:20120709